Projekt uchwały w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok

Uchwała Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia .................... 2022 r.

w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2022 r. poz. 559), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217, art. 218, art. 219, art. 222, art. 235-237, art. 239, art. 258, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U z 2022 r. poz.1634), art. 111 ustawy z dnia 12 marca 2022 r. o Pomocy obywatelom Ukrainy w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium tego państwa (Dz.U z 2022 r. poz.583) Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. Ustala się dochody budżetu na rok 2023 w łącznej kwocie 215 322 643,59 zł, jak w załączniku nr 1, z tego:

1) dochody bieżące: 192 424 081,88 zł,

2) dochody majątkowe: 22 898 561,71 zł.

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu na rok 2023 w łącznej kwocie 277 896 446,38 zł jak w załączniku nr 2 i nr 2.1.

2. Wydatki bieżące obejmują plan wydatków na łączną kwotę 192 266 273,47 zł, z tego:

1) wydatki bieżące jednostek budżetowych w łącznej kwocie 140 861 217,47 zł, z tego:

a) wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 72 078 409,17 zł,

b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych 68 782 808,30 zł,

2) dotacje na zadania bieżące 32 936 440,00 zł,

3) świadczenia na rzecz osób fizycznych 10 770 250,00 zł,

4) wydatki na programy finansowane z udziałem środków UE 306 850,00 zł,

5) wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 0,00 zł,

6) wydatki na obsługę długu publicznego 7 391 516,00 zł.

3. Wydatki majątkowe obejmują plan wydatków na inwestycje i zakupy inwestycyjne w wysokości 85 630 172,91 zł, jak w załączniku nr 3.

§ 3. 1. Różnica miedzy dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 62 573 802,79 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 34 181 880,00 zł,

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 27 885 072,79 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 506 850,00 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 73 391 922,79 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym  w wysokości 45 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 506 850,00 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 27 885 072,79 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 10 818 120,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2023 w wysokości 45 000 000,00 zł na:

1) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w wysokości 34 181 880,00 zł,

2) spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 10 818 120,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 8 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5.

§ 4. Tworzy się rezerwy budżetowe w łącznej wysokości 3 626 090,61 zł, z tego:

1) rezerwę ogólną budżetu w kwocie 608 484,00 zł,

2) rezerwy celowe budżetu w łącznej kwocie 3 017 606,61 zł, z tego:

a) na wydatki i zakupy inwestycyjne budżetu 500 000,00 zł,

b) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 600 000,00 zł,

c) na realizację programu „Gorący posiłek w szkole” 900 060,00 zł,

d) na odprawy emerytalne i nagrody 1 007 546,61 zł,

e) na inicjatywy lokalne 10 000,00 zł.

§ 5. Dochody i wydatki budżetu obejmują:

1) dochody z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie
1 030 000,00 zł oraz wydatki budżetu na realizację zadań gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz gminnego programu przeciwdziałania narkomanii w wysokości 1 030 000,00 zł,

2) dochody z tytułu kar i opłat za korzystanie ze środowiska w wysokości 14 000,00 zł oraz wydatki nimi finansowane (rozdział 90002),

3) dochody za gospodarowanie odpadami komunalnymi w wysokości 12 050 000,00 zł i wydatki w wysokości 16 712 036,00 zł na pokrycie kosztów funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, jak w załączniku nr 8,

4) dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 5 801 600,00 zł, jak w załącznikach nr 6 i nr 6a.

§ 6. Plan wydatków obejmuje planowane kwoty dotacji udzielane z budżetu gminy Kąty Wrocławskie w wysokości 33 876 440,00  zł, jak w załączniku nr 5, w tym pomoc finansową udzieloną:

1) Województwu Dolnośląskiemu w wysokości 140 000,00 zł  (rozdział 60013),

2) Powiatowi Wrocławskiemu w wysokości 96 180,00 zł (rozdział 75020).

§ 7. Wydatki budżetu gminy na 2023 rok obejmują zadania jednostek pomocniczych gminy na łączną kwotę 2 019 165,96 zł, w tym ze środków z art. 2 ust. 1 ustawy z dnia 21 lutego 2014 r. o funduszu sołeckim (Dz.U. z 2014 r. poz. 301) na kwotę 1 645 316,21 zł, jak w załącznikach nr 7 i nr 7a.

§ 8. 1. W zakresie wykonania budżetu upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do:

1) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w bankach innych, niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy,

2) dokonywania zmian w planie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w ramach działu do wysokości 500 000,00 zł,

3) dokonywania zmian w planie wydatków inwestycyjnych oraz wprowadzania nowych zadań inwestycyjnych do wysokości 500 000,00 zł, z wyłączeniem zmian dotyczących wydatków na realizację programów i projektów objętych dofinansowaniem ze środków UE,

4) dokonywania zmian w planie wydatków w ramach działu klasyfikacji budżetowej między wydatkami bieżącymi, a majątkowymi oraz nowymi zadaniami majątkowymi do wysokości do wysokości 500 000,00 zł.

2. W celu realizacji zadań związanych z pomocą obywatelom Ukrainy upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do:

1) dokonywania zmian w planie dochodów i wydatków budżetu gminy, w tym dokonywania przeniesień wydatków między działami klasyfikacji budżetowej,

2) dokonywania czynności, o których mowa w art. 258 ust. 1 i pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych,

3) dokonywania zmian w wieloletniej prognozie finansowej oraz w planie wydatków budżetu gminy związanych z wprowadzaniem nowych inwestycji lub zakupów inwestycyjnych przez jednostkę, o ile zmiana to nie pogorszy wyniku budżetu gminy.

§ 9. W celu sprawnego wykonywania budżetu Gminy w zakresie realizacji wydatków z funduszu sołeckiego i osiedlowego oraz z programu przeciwdziałania alkoholizmowi i narkomanii upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do określenia zasad udzielania zaliczek dla:

1) przewodniczących zarządów osiedli lub osób ich zastępujących,

2) sołtysów lub osób ich zastępujących,

3) opiekunów świetlic środowiskowych.

§ 10. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 11. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2023 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Dolnośląskiego, w BIP oraz na tablicy ogłoszeń w Urzędzie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

uzasadnienie

1. Dostosowuje się paragraf do właściwej klasyfikacji budżetowej: po stronie dochodów, w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80104 Przedszkola, przenosi się kwotę 2.415.752,50 zł z § 6390 Środki na finansowanie lub dofinansowanie inwestycji i zakupów inwestycyjnych w zakresie pomocy obywatelom Ukrainy do § 6257 Dotacja celowa w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 3 pkt 5 lit. a i b ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich, realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego. Po stronie wydatków, w dziale 801 Oświata i wychowanie, rozdział 80104 Przedszkola, przenosi się kwotę 2.900.000,00 zł z § 6050 do § 6057 kwotę 2.415.752,50 zł, a do § 6059 kwotę 484.247,50 zł.

2. W związku ze zmianą stanowiska Ministerstwa Finansów dostosowuje się klasyfikację do zadania sprzedaż węgla i przenosi się kwotę 1 826 000,00 zł z rozdziału 85395 do rozdziału 40095.

3. W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdział 01030 Izby rolnicze, § 2850 Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2 % uzyskanych wpływów z podatku rolnego, w związku ze zwiększeniem planu dochodów, zwiększa się plan wydatków o kwotę 4.780,00 zł.

4. W dziale 600 Transport i łączność, rozdział 60013 Drogi publiczne wojewódzkie, § 6050 zmniejsza się  plan na zadanie Opracowanie kompletnej dokumentacji projektowej dla zadania „Budowa ścieżki PR przy ul. Mireckiego w Kątach Wr.” o kwotę 120.000,00 zł i wprowadza się ją do WPF w roku 2024 r. W związku z ponownym ogłoszeniem postępowania przetargowego na wyłonienie wykonawcy opracowania dokumentacji, realny okres zakończenia przypada na 2024 r.

5. W dziale 600 Transport i łączność, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne, przenosi się kwotę 25.000,00 zł z § 4270 do § 4300 w związku z koniecznością zawarcia umowy na pełnienie nadzoru inwestorskiego nad realizacją zadania „Remont drogi gminnej w miejscowości Zachowice ul. Piwna”, niezbędnym staje się zabezpieczenie kwoty na wynagrodzenie za pełnienie nadzoru inwestorskiego.

6. Usuwa się zadanie w dziale 750, rozdziale 75095, § 6050 Budowa klimatyzacji w budynku Urzędu Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie i zmniejsza się plan wydatków o kwotę 300.000,00 zł, z przeznaczeniem na zmniejszenie deficytu.

7. W dziale 900, rozdział 90015 § 6050 Wykonanie projektu oświetlenia w Nowej Wsi Kąckiej ul. Jarzębinowa, zmniejsza się plan wydatków o kwotę 11 500,00 zł. z przeznaczeniem na zmniejszenie deficytu.

8. Zmniejsza się plan wydatków o kwotę 70.000,00 zł w dziale 801, rozdziale 80101, § 4210 zakup materiałów i wyposażenia i przeznacza tę kwotę na zmniejszenie deficytu.

9. Zmniejsza się o kwotę 30.000,00 zł w dziale 750, rozdziale 75023, § 6060 Zakup urządzenia wielofunkcyjnego, z przeznaczeniem na zmniejszenie deficytu budżetowego.

10. Zmniejsza się plan wydatków zmniejszając o kwotę 20.000,00 zł w dziale 754, rozdziale 75405, § 2300 Wpłaty jednostek na państwowy fundusz celowy z przeznaczeniem na zmniejszenie deficytu budżetowego.

11. W planie wydatków Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej przenosi się z działu 900, rozdział 90002 § 4300 do działu 600 Transport i łączność, rozdział 60020 Funkcjonowanie przystanków komunikacyjnych § 4300 kwotę 75.000,00 zł, która została zaplanowana na opróżnianie koszy przyulicznych.

12.  Przenosi się z działu 700, rozdział 70007 § 4270 kwotę 206.200,00 zł do działu 900, rozdział 90002 § 4300. W celu zawarcia umowy na odbiór i zagospodarowanie odpadów z wykonawcą, który złożył najkorzystniejszą ofertę, koniecznym staje się uzupełnienie brakującej w planie kwoty.

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1192).pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(301).pdf

Załącznik Nr 2.1 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2_1(12).pdf

Załącznik Nr 3 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik3(180).pdf

Załącznik Nr 4 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik4(76).pdf

Załącznik Nr 5 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik5(27).pdf

Załącznik Nr 6 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik6(21).pdf

Załącznik Nr 6a do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik6a(7).pdf

Załącznik Nr 6b do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik6b(3).pdf

Załącznik Nr 7 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik7(12).pdf

Załącznik Nr 7a do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik7a(7).pdf

Załącznik Nr 8 do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik8(6).pdf

Załącznik Nr 9-objaśnienia dochodów do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik9-objasnienia_dochodow.pdf

Załącznik Nr 10 - opis wydatki do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik10_-_opis_wydatki.pdf

Załącznik Nr 11 - GOKIS do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik11_-_GOKIS_.pdf

Załącznik Nr 11a - GOKIS plan imprez do uchwały Nr .../.../22
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia .................... 2022 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik11a_-_GOKIS_plan_imprez.pdf