Zarządzenie nr 1253/2022 Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie z dnia 20 października 2022r. w sprawie przeprowadzenia pełnej inwentaryzacji aktywów i pasywów Gminy Kąty Wrocławskie oraz powołania Komisji Inwentaryzacyjnej

ZARZĄDZENIE NR 1253/2022
BURMISTRZA MIASTA I GMINY KĄTY WROCŁAWSKIE
z dnia 20 października 2022 r.
w sprawie przeprowadzenia  pełnej   inwentryzacji  aktywów i pasywów  Gminy Kąty Wrocławskie oraz powołania Komisji Inwentaryzacyjnej
Na podstawie art. 33 ust 3,4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r.o samorządzie gminnym (Dz.U.z 2022 r poz.559 z pożn.zm) art.4,art.5,art,26 i art.27 ustawy z dnia  29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz. U. 2021 r., poz.1047 z poz.217 z póżn.zm) oraz załącznika  nr 2 do zarządzenia  Burmistrza  nr 281/2015  z dnia  17.11.2015 r. w sprawie ustalenia instrukcji gospodarowania majątkiem trwałym oraz jego inwentaryzacji w Gminie Kąty Wrocławskie,
§ 1. Powołuje się Komisję Inwentaryzacyjną w celu przeprowadzenia  pełnej  inwentaryzacji składników majątkowych na dzień 31.12.2022 roku, znajdujących się w:
l) Budynku Urzędu Miasta i Gminy w Kątach Wrocławskich
2) Sołectwach, osiedlach, świetlicach wiejskich i środowiskowych na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.
3) Budynku Wydziału  Podatków i Opłat ul, Kościuszki 16 a, Kąty Wrocławskie
4) Budynku Wydział Obsługi Klienta ul, Dworcowa 4 Smolcu  w następującym składzie :
1) Przewodnicząca Komisji Inwentaryzacyjnej -  Renata Spleśniak
2) Członek Komisji  - Weronika Szwaj
3) Członek Komisji  - Katarzyna Gidzińska
§ 2. Inwentaryzacja zostanie przeprowadzona w terminie od 10.11.2022 r. do dnia 13.01.2023 r. roku wg harmonogramu inwentaryzacji stanowiącego załącznik do niniejszego zarządzenia.
§ 3. Inwentaryzacja zostanie przeprowadzona następującymi metodami (spis z natury,uzyskanie potwierdzenia sald ,weryfikacji )
1) 1.Metodą spisu z natury zostaną objęte:
- druki ścisłego zarachowania, czeki, obce weksle, papiery wartościowe w postaci materialnej, gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe oraz inne aktywa,
- sprzęt komputerowy,tablety, telefony komórkowe i inne urządzenia,
- budynki,budowle,mosty parkingi,ogrodzenia,place zabaw,
- środki trwałe i wyposażenie znajdujące się w budynku urzędu,
- środki trwałe i wyposażenie znajdujące się na terenie gminy,
- materiały nie zużyte  do końca  roku ujmowane w koszty w momencie zakupu,
- środki trwałe,maszyny i narzędzia wchodzące w skaład środków trwałych w budowie,
2. Metodą uzyskania potwierdzenie sald — według stanu na dzień 31 grudnia 2022 roku.
- środki pieniężne zgromadzone na rachunkách bankowych,
- salda pożyczek i kredytów,
- sald należności od kontrahentów,
- powierzonych kontrahentom własnych składników aktywów w tym  Ochotniczych Straży Pożarnych.
- akcje w postaci zdematerializowanej,
- udziały,obligacje,
3. Metodą weryfikacji — uzgodnienia sald aktywów i pasywów w drodze porównania danych ksiąg rachunkowych z dokumentami źródłowymi, ewidencją prowadzoną w poszczególnych wydziałach i weryfikacja wartości w szczególności
- środki trwałe trudno dostępne oglądowi,
- grunty, prawa użytkowania wieczystego gtruntu,
- drogi,
- środki trwałe w budowie,
- wartości niematerialne i prawne, - należności i zobowiązania wobec osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych,
- należności publicznoprawne,
- należności i zobowiązania wobec pracowników,
- należności sporne i wątpliwych,
- zobowiązania wobec kontrahentów,
- inne aktywa i pasywa nie podlegające spisowi i uzgodnieniu sald, oraz których nie udało się zinwentaryzować za pomocą spisu z natury lub potwierdzenia sald.
§ 4. Powołuje się zespoły spisowe podległe Komisji Inwentaryzacyjnej celem przeprowadzenia inwentaryzacji zgodnie z harmonogramem załącznik nr 1 oraz ustala się wykaz czynności do wykonania załącznik nr 2.
§ 5. Spis z natury majątku objętego ewidencją ilościowo - wartościową przeprowadza się za pomocą terminala z czytnikiem kodów kreskowych. Osobą odpowiedzialną za import danych z terminala do ewidencji środków trwałych są  Pan Piotr Krzuszcz, Jacek Mróz.
§ 6. Zespoły spisowe prowadzą inwentaryzację we współpracy z kierownikami wydziałów i pracownikami samodzielnymi odpowiedzialnymi merytorycznie.
§ 7. Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej odpowiada za terminowy, sprawny i prawidłowy przebieg czynności inwentaryzacyjnych.
§ 8. Przed rozpoczęciem spisu członkowie komisji wyznaczeni do przeprowadzenia inwentaryzacji metodą spisu z natury z zastosowaniem kolektora zostaną przeszkoleni przez informatyka w zakresie funkcjonowania i obsługi urządzeń i programu komputerowego w zakresie postępowania przy sporządzaniu inwentaryzacji.
§ 9. Z przeprowadzonego szkolenia należny sporządzić notatkę, która zostanie dołączona do dokumentacji związanej z inwentaryzacja.
§ 10. Pracownicy uczestniczący w spisie odpowiadają za właściwe, dokładne i rzetelne wypełnianie nałożonych obowiązków i przeprowadzenie spisu zgodnie ze stanem faktycznym.
§ 11. Inwentaryzacja podlega rozliczeniu według stanu księgowego ewidencyjnego na dzień 31 grudnia 2022 roku.
§ 12. Arkusze spisowe oraz inne materiały z inwentaryzacji należy przekazać Przewodniczącej Komisji w terminie do 13 stycznia 2023 roku.
§ 13. Wyceny oraz ustalenia różnic inwentaryzacyjnych wszystkich rzeczowych składników majątkowych należy dokonać w terminie do 28.02.2023 roku.
§ 14. Sporządzenie i przedłożenie protokołu przez Przewodniczącą Komisji Inwentaryzacyjnej z przeprowadzonej inwentaryzacji metodą spisu z natury wraz z wnioskami co do sposobu rozliczania różnic inwentaryzacyjnych przedstawione zostanie Burmistrzowi Miasta i Gminy.Protokół z wnioskami podlega uprzednio zaopiniowaniu przez Skarbnika, a w przypadku obciążenia pracownika również przez Radcę Prawnego.
§ 15. Komisja Inwentaryzacyjna o której mowa w § 2 ulega rozwiązaniu po wykonaniu zadań określonych w niniejszym zarządzeniu.
§ 16. Wykonanie zarządzenia powierza się Przewodniczącej Komisji Inwentaryzacyjnej.
§ 17. Zarządzenie podlega publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.
§ 18. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. 

 Otrzymują:
1) Skarbnik Gminy
2) Główny Księgowy
3) Pracownicy świetlic
4) Sołtysi
5) Komendanci OSP
 

Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 1253/2022
Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie
z dnia 20 października 2022 r.
Powołuje się zespoły spisowe podległe Komisji Inwentaryzacyjnej celem przeprowadzenia inwentaryzacji zgodnie z harmonogramem załącznik nr 1,
Lp
Przedmiot inwentaryzacji
Obiekt zinwentaryzowania
Termin przeprowadzenia inwentaryzacji
Rodzaj forma, metoda, technik inwentazacji 
Nr zespołu spisowego przeprowadzajqcego inwentaryzacje 
1
Grunty prawa użytkowania  wieczystego gruntu 
Dane ewidencyjne księgowe i ewidencji operacyjnej Wydziału Geodezji i Gospodarki
Nieruchomościami
do dnia
13-01-2023 r.
Metoda weryfikacji
 Urszula Olszewska 
 Krystyna Zaracka 
3
Wodociąg i   kanalizacje
oświetlenie 
Dane ewidencji księgowej i ewidencji operacyjnej Wydziału
Planowania i Inwestycji 
do dnia
13-01-2023 r
Metoda weryfikacji
Piotr Litwin
Katarzyna  Kak  
4
Drogi
Dane ewidencyjne księgowej i ewidencji operacyjnej Wydziału drogi Transport
do dnia 13-01-2023 roku
Metoda weryfikacji porównania danych 
Natalia Bokła 
Stanisław  Chojecki 
5
Wartosci niematerialne i prawne
Dane ewidencyjne księgowej i ewidencji operacyjnej Wydziału
Organizacyjnego 
do dnia
13-01-2023 r
Metoda weryfikacji
Mariusz  Łoś 
Jacek Mróz 
 6
Środki trwałe w budowie
Dane ewidencji księgowej i ewidencji operacyjnej z odpowiednimi wydziałami
do dnia
13-01-2023 r
Metoda weryfikacji
Barbara  Kuriata - Puzio 
Katarzyna  Kak 
7
Rozrachunki z pracownikami
Dane ewidencji księgowej 
do dnia
13-01-2023 r
Metoda weryfikacji 
Malwina Wysoczańska  Anna Korytek 
  8
Należności od kontrahentów  udziały
Należności od kontrahentów
do dnia
13-01-2023 r
Pisemne potwierdzenie sald z kontrahentami na dzień 31-10-2022 r  oraz weryfikacja obrotów od dnia 01-11-2022 r .
 Magdalena Niewiadomska 
 Marta Nowicka 
9
Zobowiązania i należności 
Należności  sporne  i wątpliwe,należności i zobowiązania  od osób nie prowadzacych ksiag rachunkowych, zobowiązania  wobec kontrahentów 
do dnia 
13-01-2023 r 
Metoda  weryfikacji 
Malwina Wysoczańska Alicja Mucha 
10
Druki ścisłego zarachowania ,czeki,obce weksle i inne  papiery wartościowe w postaci  materialnej, gwarancje bankowe i ubezpieczeniowe 
komputery telefony,tablety  oraz inne aktywa  Materiały nie zużyte  do końca w roku  ujmowane w koszty w momencie zakupu 

do dnia 
31-12-2022 r 
Spis z natury 
 Magdalena  Niewiadomska 
Katarzyna Gidzińska 
  11
Pożyczki i kredyty 
Według ewidencji  księgowej 

Pisemnne potwierdzenie sald 
Anna Jaskółka 
Marta Nowicka 
  12
Środki pienięzne  zgromadzone  na rachunkach bankowych 
Wszystkie rachunki bankowe 

Pisemnne potwierdzenie sald 
      Anna Jaskólka 
       Alicja Mucha 
13
Środki trwałe powierzone innym jednostkom 

 Pisemnne potwierdzenia sald 
      Anna Korytek 
      Marta Nowicka 
Andrzej Szymański 
  15
Inwentaryzacja  środkow trwałych i pozostałych środków trwałych (wyposażenia- meble  ) znajdujacych sie w Urzędzie Miasta i Gminy 
w budynku Wydziału Podatków i Opłat ul.Kościuszki  16 a w Kątach Wrocławskich  
Budynku Wydziału Obsługi Klienta w Smolcu  budynek PKP  ul.Dworcowa 4 
sprzęt komputerowy ,tablety,telefony komórkowe,  inne urządzenia 

do dnia 13.01.2023 r 

   spis  z natury 
Michał Siekierski       Małgorzata Czuryło - Majka 
18
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia znajdujących się na terenie  gminy komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place  zabaw  
 spis z natury 

    13-01-2023 r
Zespół spisowy w składzie 
Elżbieta Janik 
Andrzej Paszkiewicz 
19
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących  na terenie gminy komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place  zabaw    

  spis z natury 

     13-01-2023  r 
Zespół spisowy w skladzie 
 Anna Wróblewska 
 Anna Sowa  
20
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących się na terenie  gminy   komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw  

    spis z natury

      13-01-2023  r 
Zespół spisowy w składzie 
Stanisław Chojecki 
Magda Jarecka 
21
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących sie na terenie  gminy 
komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw  

    spis z natury 

      13-01-2023 r 
Zespół  spisowy w składzie  
 Michał Górak  
Aleksandra Wilczyńska 
22.
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących sie na terenie  gminy 
komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw  

         spis z natury 

     13-01-2023 r
Zespół  spisowy w składzie 

Magdalena Relich - Wolańczyk
Marcin Krasowski
23.
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących się na terenie  gminy komputery,
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw

         spis z natury 

     13-01-2023 r 
Zespół spisowy w składzie 
 Edyta Kmiecik 
Ewa Grzelakowska  
24
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących się na terenie  gminy
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw

           spis z natury 

    13-01-2023 r 
Zespół  spisowy w składzie 
Piotr Neczaj 
Gabriela Medyńska 
25
Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących się na terenie  gminy
telefony komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw

           spis z natury 

 13-01-2023 r 
Zespół  spisowy w składzie  
 Piotr Krzuszcz 
Agnieszka Wójcik 
26

 Inwentaryzacja  środków trwałych oraz pozostalych środków trwałych  wyposażenia  znajdujących się na terenie gminy  
telefony   komórkowe ,budynki budowle,mosty parkingi ogrodzenia,place zabaw

         spis z natury 

13-01-2023 r 
Zespół  spisowy w składzie 
Ewa Dudziec 
Michał Kędzior 
W celu ewentualnego zastępstwa  członka  danego zespołu spisowego wyznacza  się członka  z innego  już powołanego zespołu  oraz wyznaczam jednocześnie dodatkowe osoby w razie konieczności  zastępstw.
1.Dorota Cholewa,Ewa Figas ,Krzysztof Kocielski ,Magda Sobota - Krawiec,Magdalena Matysek. 
 

Załącznik Nr 2 do zarządzenia Nr 1253/2022
Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie
z dnia 20 października 2022 r.
WYKAZ CZYNNOŚCI DO WYKONANIA W TRAKCIE SPISU Z NATURY Z WYKORZYSTANIEM KOLEKTORA DANYCH
1. Uruchomienie aplikacji OPTIEST  na kolektorze danych.
2. Zalogowanie się w systemie OPTIEST  na kolektorze poprzez wybór użytkownika i wybór procesu.
3. Wybór prawidłowego zespołu spisowego.
4. Wprowadzenie lokalizacji w której przeprowadzana jest inwentaryzacja oraz osoby odpowiedzialnej do której dany środek należy.
5. Skanowanie kodu kreskowego z etykiety.
6. Identyfikacja danych spisowych z ewidencją zaprezentowanych na kolektorze ze stanem faktycznym.
7. Po zakończeniu spisu w danym obszarze powrót do etapu wyboru lokalizacji osoby - kolejnej podlegającej spisowi.
8. Przesyłanie danych z kolektora do systemu OPTIEST.
9. Każdorazowo po przesłaniu danych rozliczenie (cząstkowe) inwentaryzacji, ustalanie bieżących różnic inwentaryzacyjnych.
10. Skanowanie uzupełniające, wpis do inwentaryzacji ewentualnych niedoborów (brak - nieskanowanie wynikających z pojawienia się środków trwałych nieodnalezionych w trakcie spisu.
11. Przeniesienie danych (kompensacja nadwyżek i niedoborów typu inny obszar np. lokalizacja osoba odpowiedzialna) - informacja o obszarach spisowych do kartotek obiektów majątku w systemie za pomocą funkcji inwentaryzacja.
12. Ostateczne rozliczenie inwentaryzacji, zamknięcie jej oraz wydruk arkuszy spisowych.
 

Załącznik Nr 3 do zarządzenia Nr 1253/2022
Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie
z dnia 20 października 2022 r.
Rozdzielnik 
1. Urszula Olszewska.....................................
2. Krystyna Zaracka ....................................
3. Piotr Neczaj  ...........................................
4. Katarzyna Gidzińska ..............................
5. Piotr Krzuszcz.........................................
6. Katarzyna Kak........................................
7. Natalia Bokła .........................................
8. Stanisław Chojecki..................................
9. Jacek Mróz ............................................
10. Mariusz Łoś..........................................
11. Barbara  Kuriata- Puzio........................
12. Katarzyna Kak.....................................
13. Malwina Wysoczańska .......................
14. Anna Korytek .....................................
15. Magdalena Niewiadomska ....................
16. Marta Nowicka.....................................
17. Alicja Mucha........................................
18. Anna Wróblewska.................................
19. Anna Jaskółka .....................................
20. Michał Górak ......................................
21. Andrzej Szymański ..........................
22. Michał Siekierski ................................
23. Małgorzata Czuryło - Majka ...............
24. Dorota Rojek .....................................
25. Elżbieta Janik ....................................
26. Magda Jarecka ...................................
27. Aleksandra Wilczyńska ......................
28. Magdalena Relich -Wolańczyk .............
30. Edyta Kmiecik ...................................
31. Ewa Grzelakowska .............................
32. Agnieszka Wójcik ...............................
33. Ewa Dudziec ......................................
34. Michał Kędzior ..................................
35. Dorota Cholewa .................................
36. Ewa Figas .........................................
37. Krzysztof Kocielski ...........................
38. Magda Sobota Krawiec ......................
39. Magdalena Matysek............................