Projekt uchwały w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Projekt

z dnia  19 marca 2024 r.

Zatwierdzony przez .........................

Uchwała Nr ......./....../24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 26 marca 2024 r.

w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 40 ze zm.) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 1270 ze zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LXXIII/908/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku
nr 1 do niniejszej uchwały,

2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,

3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2024-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr ......./....../24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1397).pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr ......./....../24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(383).pdf

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 marca 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Dochody ogółem zmniejszono o 1 649 661,72 zł, z czego dochody bieżące zwiększono
   o 605 753,93 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 2 255 415,65 zł.
2. Wydatki ogółem zwiększono o 3 162 625,90 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono
   o 1 343 033,93 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 1 819 591,97 zł.
3. Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -27 208 450,96 zł.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku

W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych dochodów majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 2. Zmiany w dochodach majątkowych w okresie prognozy WPF

Zwiększenie dochodów o 6 456 365,33 zł wynika z przyznanego dofinansowania do przedsięwzięcia "Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica - Poprawa infrastruktury kanalizacyjnej".

W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych wydatków bieżących i majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabelach poniżej.

Tabela 3. Zmiany w wydatkach bieżących w okresie prognozy WPF

Tabela 4. Zmiany w wydatkach majątkowych w okresie prognozy WPF

Dodatkowo, w okresie prognozy WPF dokonano aktualizacji wydatków na obsługę długu, co przedstawiono
w tabeli poniżej.

Tabela 5. Zmiany w wydatkach na obsługę długu w okresie prognozy

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 4 812 287,62 zł i po zmianach wynoszą 39 593 250,96 zł.
2. Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 6. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2024 rok.

Tabela 7. Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF

Od 2025 dokonano zmian w zakresie planowanych rozchodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 8. Zmiany w rozchodach zwrotnych w okresie prognozy WPF

W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.

Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2025-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.

Tabela 9. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.

Tabela 10. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych

Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację,
o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.

- w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów:

1.1.1.1 – Usługi społeczne w Gminie Kąty Wrocławskie i Gminie Sobótka

Przedsięwzięcie będzie realizowane w ramach programu Fundusze Europejskie dla Dolnego Śląska 2021-2027 Priorytet 7. Celem projektu jest zwiększenie dostępu do usług środowiskowych asystencko-wytchnieniowo-opiekuńczych, dla mieszkańców gmin, wymagających wsparcia ze względu na niepełnosprawność i/lub stan zdrowia w okresie 2024-2026. Wartość dofinansowania projektu 3 798 195,50 zł. Zabezpieczenie wkładu własnego wyniesie: w 2024 r. – 50 000,00 zł, w 2025 r. – 25 000,00 zł, w 2026 r. – 24 953,00 zł.

Dla uczestników zostanie zapewnione wsparcie w postaci:

- usług asystenckich dla osób z niepełnosprawnościami w ilości 26 250 h,

- opieki wytchnieniowej w ilości 12 000 h,

- usług opiekuńczych w ilości 9 000 h,

- specjalistycznych usług opiekuńczych,

- w ramach projektu zostanie przeszkolona kadra świadcząca usługi społeczne.

1.3.1.3 – Autobusowy publiczny transport zbiorowy realizowany na potrzeby Gminy Kąty Wrocławskie – Zapewnienie transportu lokalnego mieszkańcom

Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 27 684 829,24 zł, limit wydatków w 2024 r. – 9 224 829,24 zł, w 2025 r. – 9 230 000,00 zł, w 2026 r. – 9 230 000,00 zł, Limit zobowiązań – 27 684 829,24 zł.

1.3.2.7 – Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica – Poprawa infrastruktury kanalizacyjnej

W związku z otwarciem ofert w przetargu na wykonanie robót budowlanych w ramach przedsięwzięcia: Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica – Poprawa infrastruktury kanalizacyjnej, celem przystąpienia do realizacji zadania, niezbędne staje się zwiększenie limitów w poszczególnych latach planowanej realizacji. Dodatkowo zmiany limitów są w szczególności wynikiem warunków przyznanego dofinansowania oraz postawionych w przetargu warunków finansowania. Wynagrodzenie wykonawcy robót będzie płatne w dwóch częściach, przy czym wysokość pierwszej części wynagrodzenia nie może być wyższa niż 50% wartości umowy, a rozliczenie wynagrodzenia za wykonanie robót w pierwszym rzędzie winno być sfinansowane
z wkładu własnego Gminy. Wskazuje się, że najtańsza oferta złożona w przetargu na wykonanie robót wynosi: 12 912 730,65 zł, natomiast Gmina planowała przeznaczyć na ten cel środki finansowe w kwocie 9 500 000,00 zł. Brakująca kwota do najtańszej oferty w limitach WPF wynosi 3 412 730,65 zł. Realizacja przedsięwzięcia wiąże się z koniecznością zaplanowania środków finansowych na wykonanie robót oraz niezbędne nadzory, które zostały zaplanowane w ramach niniejszej zmiany, na łączną kwotę 3 600 000,00 zł. Wobec powyższego, w ramach przedsięwzięcia należy wprowadzić poniższe zmiany limitów:

- limit w 2024 r. należy zwiększyć o 1 143 634,68 zł do kwoty: 6 558 634,68 zł,

- limit w 2025 r. należy zwiększyć o 2 456 365,32 zł do kwoty: 7 238 365,32 zł.

Przewidywane dofinansowanie wyniesie: w 2024 r. – 1 543 634,67 zł, w 2025 r. – 6 456 365,33 zł.

Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 13 797 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r.
– 6 558 634,67 zł, w 2025 r. – 7 238 365,33 zł. Limit zobowiązań – 13 797 000,00 zł.

1.3.2.11 – Budowa budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich

W związku z podjęciem przez Radę Miejską w Kątach Wrocławskich z dniem 29.02.2024 r. Uchwały nr LXXVII/951/24 w sprawie uchwalenia miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego miasta Kąty Wrocławskie w rejonie ulicy ks. Jerzego Popiełuszki, umożliwiającej ukończenie trwających prac projektowych oraz uzyskanie pozwolenia na budowę budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich, uzasadnione staje się ponowne wprowadzenie do WPF przedsięwzięcia: Budowa budynku komunalnego
w Kątach Wrocławskich, celem umożliwienia realizacji przedsięwzięcia. Mając na względzie szacowane przez Projektanta koszty inwestycyjne na poziomie 11,5 mln zł za wykonanie robót, na realizację przedsięwzięcia
w Wieloletniej Prognozie Finansowej należy wprowadzić poniżej określone limity w poszczególnych latach:

Limit 2025 – 6 000 000,00 zł,

Limit 2026 – 6 000 000,00 zł.

Łączne nakłady finansowe wynoszą (2022-2026) 12 080 627,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 0,00 zł,  
w 2025 r. – 6 000 000,00 zł, w 2026 r. – 6 000 000,00 zł. Limit zobowiązań – 12 000 000,00 zł.

uzasadnienie

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

- w Załączniku nr 1 - zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 marca 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 marca 2024 r., dokonano następujących zmian
w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Dochody ogółem zmniejszono o 1 649 661,72 zł, z czego dochody bieżące zwiększono
   o 605 753,93 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 2 255 415,65 zł.
2. Wydatki ogółem zwiększono o 3 162 625,90 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono
   o 1 343 033,93 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 1 819 591,97 zł.
3. Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -27 208 450,96 zł.

Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 do niniejszej uchwały.

- w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów:

1.1.1.1 – Usługi społeczne w Gminie Kąty Wrocławskie i Gminie Sobótka

Przedsięwzięcie będzie realizowane w ramach programu Fundusze Europejskie dla Dolnego Śląska 2021-2027 Priorytet 7. Celem projektu jest zwiększenie dostępu do usług środowiskowych asystencko-wytchnieniowo-opiekuńczych, dla mieszkańców gmin, wymagających wsparcia ze względu na niepełnosprawność i/lub stan zdrowia w okresie 2024-2026. Wartość dofinansowania projektu 3 798 195,50 zł. Zabezpieczenie wkładu własnego wyniesie:

w 2024 r. – 50 000,00 zł, w 2025 r. – 25 000,00 zł, w 2026 r. – 24 953,00 zł.

Dla uczestników zostanie zapewnione wsparcie w postaci:

- usług asystenckich dla osób z niepełnosprawnościami w ilości 26 250 h,

- opieki wytchnieniowej w ilości 12 000 h,

- usług opiekuńczych w ilości 9 000 h,

- specjalistycznych usług opiekuńczych,

- w ramach projektu zostanie przeszkolona kadra świadcząca usługi społeczne.

1.3.1.3 – Autobusowy publiczny transport zbiorowy realizowany na potrzeby Gminy Kąty Wrocławskie – Zapewnienie transportu lokalnego mieszkańcom

Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 27 684 829,24 zł, limit wydatków w 2024 r. – 9 224 829,24 zł, w 2025 r. – 9 230 000,00 zł, w 2026 r. – 9 230 000,00 zł, Limit zobowiązań – 27 684 829,24 zł.

1.3.2.7 – Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica – Poprawa infrastruktury kanalizacyjnej

W związku z otwarciem ofert w przetargu na wykonanie robót budowlanych w ramach przedsięwzięcia: Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica – Poprawa infrastruktury kanalizacyjnej, celem przystąpienia do realizacji zadania, niezbędne staje się zwiększenie limitów w poszczególnych latach planowanej realizacji. Dodatkowo zmiany limitów są w szczególności wynikiem warunków przyznanego dofinansowania oraz postawionych w przetargu warunków finansowania. Wynagrodzenie wykonawcy robót będzie płatne w dwóch częściach, przy czym wysokość pierwszej części wynagrodzenia nie może być wyższa niż 50% wartości umowy, a rozliczenie wynagrodzenia za wykonanie robót w pierwszym rzędzie winno być sfinansowane z wkładu własnego Gminy. Wskazuje się, że najtańsza oferta złożona w przetargu na wykonanie robót wynosi: 12 912 730,65 zł, natomiast Gmina planowała przeznaczyć na ten cel środki finansowe w kwocie 9 500 000,00 zł. Brakująca kwota do najtańszej oferty w limitach WPF wynosi 3 412 730,65 zł. Realizacja przedsięwzięcia wiąże się z koniecznością zaplanowania środków finansowych na wykonanie robót oraz niezbędne nadzory, które zostały zaplanowane w ramach niniejszej zmiany, na łączną kwotę 3 600 000,00 zł. Wobec powyższego, w ramach przedsięwzięcia należy wprowadzić poniższe zmiany limitów:

- limit w 2024 r. należy zwiększyć o 1 143 634,68 zł do kwoty: 6 558 634,68 zł,

- limit w 2025 r. należy zwiększyć o 2 456 365,32 zł do kwoty: 7 238 365,32 zł.

Przewidywane dofinansowanie wyniesie: w 2024 r. – 1 543 634,67 zł, w 2025 r. – 6 456 365,33 zł.

Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 13 797 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 6 558 634,67 zł, w 2025 r. – 7 238 365,33 zł. Limit zobowiązań – 13 797 000,00 zł.

1.3.2.11 – Budowa budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich

W związku z podjęciem przez Radę Miejską w Kątach Wrocławskich z dniem 29.02.2024 r. Uchwały nr LXXVII/951/24 w sprawie uchwalenia miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego miasta Kąty Wrocławskie w rejonie ulicy ks. Jerzego Popiełuszki, umożliwiającej ukończenie trwających prac projektowych oraz uzyskanie pozwolenia na budowę budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich, uzasadnione staje się ponowne wprowadzenie do WPF przedsięwzięcia: Budowa budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich, celem umożliwienia realizacji przedsięwzięcia. Mając na względzie szacowane przez Projektanta koszty inwestycyjne na poziomie 11,5 mln zł za wykonanie robót, na realizację przedsięwzięcia w Wieloletniej Prognozie Finansowej należy wprowadzić poniżej określone limity w poszczególnych latach:

Limit 2025 – 6 000 000,00 zł,

Limit 2026 – 6 000 000,00 zł.

Łączne nakłady finansowe wynoszą (2022-2026) 12 080 627,00 zł, limit wydatków w 2024 r. –

0,00 zł, w 2025 r. – 6 000 000,00 zł, w 2026 r. – 6 000 000,00 zł. Limit zobowiązań – 12 000 000,00 zł.