Projekt uchwały w sprawie zmian w budżecie gminy na 2024 rok

Projekt

z dnia  6 czerwca 2024 r.

Zatwierdzony przez .........................

Uchwała Nr ......./......./24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 13 czerwca 2024 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2024 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2024 r. poz. 609), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218, art. 222 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U z 2023 r. poz. 1270 ze zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LXXIII/907/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2024 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 283 731 383,02 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 242 408 074,98 zł i dochody majątkowe 41 323 308,04 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 313 740 506,31 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 220 708 891,33 zł i wydatki majątkowe 93 031 614,98 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 93 031 614,98 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. § 3 uchwały Nr LXXIII/907/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2024 rok otrzymuje brzmienie:

"§ 3. 1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 30 009 123,29 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 13 002 336,00 zł (w tym 7 305 709,00 zł z tytułu zaciągnięcia w 2024 r. pożyczki długoterminowej ze środków Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację przedsięwzięcia pn.:"Projekt oraz budowa zespołu szkolno - przedszkolnego w Krzeptowie").

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 15 877 787,29 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 980 000,00 zł,

d) spłat pożyczek udzielonych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 149 000,00 zł.

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 42 393 923,29 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym  w wysokości 25 387 136,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 980 000,00 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 15 877 787,29 zł,

4) spłaty pożyczek udzielonych w latach ubiegłych w wysokości 149 000,00 zł

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 12 384 800,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2024 w wysokości 20 000 000,00 zł na:

1) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w wysokości 7 615 200,00 zł,

2) spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 12 384 800,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 8 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1429).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(397).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik3(230).pdf

Załącznik nr 4 do Uchwały nr .........../.........../24 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 13.06.2024 r.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik4(119).pdf

uzasadnienie

1. Na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji:

a)      Zgodnie z Uchwałą nr LXIX/1520/24 Sejmiku Województwa Dolnośląskiego z dnia 23.04.2024 r. w sprawie udzielenia z budżetu Województwa Dolnośląskiego pomocy finansowej, w formie dotacji celowej, na zadania realizowane przez gminy w zakresie projektów złożonych w ramach konkursu „Odnowa Dolnośląskiej Wsi”, zgodnie z którą Gmina Kąty Wrocławskie otrzymała na realizację zadania: Budowa ogólnodostępnej siłowni terenowej w Krzeptowie kwotę 40 000,00 zł, zwiększa się plan dochodów w rozdziale 92601, § 6300 o kwotę 40 000,00 zł.

b)      Na podstawie analizy i prognozowanego wykonania wpływów z opłat za wynajem świetlic, zwiększa się plan dochodów w rozdziale 92109, § 0750 o kwotę 20 000,00 zł i jednocześnie zwiększa się plan wydatków w rozdziale 92109, § 4270 o kwotę 20 000,00 zł z przeznaczeniem na drobne prace remontowe w świetlicach wiejskich np. drobne naprawy tynkarskie, malowanie wnętrza świetlicy, naprawy zaworów itp.

c)         W ramach projektu: „Termomodernizacja dwóch budynków użyteczności publicznej Gminy Kąty Wrocławskie pełniących funkcje oświatowe: budynku Szkoły Podstawowej w Małkowicach przy ul. Szkolnej 5 oraz budynku Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach przy ul. Słonecznej 4”, realizowanego z dofinansowaniem ze środków Funduszy Europejskich, dokonuje się przeniesienia kosztów pośrednich na wynagrodzenia bezosobowe, pomiędzy paragrafami w rozdziale 80101, jak poniżej:

- z paragrafu 6057 na paragraf 4177 kwotę 33 451,52 zł,

- z paragrafu 6059 (BP) na paragraf 4179 (BP) kwotę 2 389,39 zł,

- z paragrafu 6059 (wkład własny) na paragraf 4179 (wkład własny) kwotę 11 946,97 zł.

d) W ramach zadania: ”Odnowa przestrzeni publicznej w celu stworzenia miejsc do wypoczynku i rekreacji na terenie gminy Kąty Wrocławskie w tym poprzez rewitalizację parku gminnego w Smolcu” przenosi się koszty pośrednie na wynagrodzenia bezosobowe, pomiędzy paragrafami w rozdziale 90004, jak poniżej:

- z paragrafu 6057 na paragraf 4177 kwotę 17 500,00 zł,

- z paragrafu 6059 na paragraf 4179 kwotę 7 500,00 zł.

e) W ramach zadania „Budowa świetlicy wiejskiej wraz z kuźnią talentów w Sadkowie” dokonuje się przeniesienia kosztów pośrednich na wynagrodzenia bezosobowe, pomiędzy paragrafami w rozdziale 92109, jak poniżej:

- z paragrafu 6057 na paragraf 4177 kwotę 15 000,00 zł,

- z paragrafu 6059 na paragraf 4179 kwotę 35 000,00 zł;

f) W ramach zadania: „Budowa obiektów małej architektury na terenie Szkoły Podstawowej w Małkowicach  – Stworzenie miejsc do wypoczynku i rekreacji na terenie gminy Kąty Wrocławskie” realizowanych z dofinansowaniem ze środków Funduszy Europejskich dla Dolnego Śląska 2021 - 2027 (ZIT WroF) , dokonuje się przeniesienia kosztów pośrednich na wynagrodzenia bezosobowe, pomiędzy paragrafami w rozdziale 92601, jak poniżej:

odpowiednich przesunięć środków finansowych pomiędzy paragrafami, jak poniżej:

- z paragrafu 6057 na paragraf 4177 kwotę 4 900,00 zł,

- z paragrafu 6059 na paragraf 4179 kwotę 2 100,00 zł.

g) W związku z decyzją wydaną przez Dolnośląskiego Wojewódzkiego Konserwatora Zabytków zezwalającą na prowadzenie badań archeologicznych nad realizacją robót budowlanych zaplanowanych  w ramach zadania inwestycyjnego pn.: „ Budowa obiektów małej architektury na terenie Szkoły Podstawowej w Małkowicach – stworzenie miejsc do wypoczynku i rekreacji na terenie gminy Kąty Wrocławskie”, zachodzi konieczność zwiększenia planu wydatków w rozdziale 92601, § 6050 o kwotę 10 000,00 zł na pełnienie nadzoru archeologicznego. Źródłem finansowania będą wolne środki.

h)  W ramach realizacji zadania inwestycyjnego: Projekt oraz budowa Zespołu Szkolno - Przedszkolnego w Krzeptowie, zwiększa się plan wydatków w rozdziale 80101, § 6050 o kwotę 750 000,00 zł z przeznaczeniem na pierwsze wyposażenie placówki w sprzęt elektroniczny (m.in.: komputery, tablety, drukarki, niszczarki), który jest niezbędny do rozpoczęcia działalności placówki, o szacunkowej wartości zamówienia niemal 500 000,00 zł oraz na montaż systemu nagłośnieniowego w dużej sali gimnastycznej w ZSP w Krzeptowie, którego szacunkowa wartość wynosi 250 000,00 zł. Wcześniej zaplanowana kwota na pierwsze wyposażenie była szacowana dużo wcześniej i okazała się niewystarczająca. Źródłem finansowania będą wolne środki.

i) W związku z drugim postępowaniem  przetargowym na wyłonienie Wykonawcy robót budowlanych w ramach inwestycji pn.: „Budowa kanalizacji sanitarnej w m. Pełcznica" i pozostałym krótkim okresem wykonania zadania w roku 2024, zachodzi konieczność dokonania zmian w planie finansowym w latach 2024 i 2025 do przewidywanego wydatkowania środków. Wartość najtańszej złożonej oferty w przetargu wynosi 14 424 924,80 zł. Pierwsza transza dla Wykonawcy w roku 2024 płatna będzie ze środków własnych Gminy w wysokości 5 769 969,92 zł, w związku z tym należy:

- zmniejszyć budżet w rozdziale 90001, § 6370 w roku 2024 o kwotę 1 543 634,67 zł  i przenieść dofinansowanie z Polskiego Ładu na rok 2025;

- zwiększyć  budżet w rozdziale 90001, § 6050 w roku 2024 o kwotę 850 000,00 zł, zwiększenie wkładu własnego;

Środki zabezpieczone w budżecie na rok 2024, będą przeznaczone:

- Wykonawca robót I transza płatna w wysokości 40% wartości umowy (sfinansowana z wkładu własnego Gminy zgodnie z warunkami przyznanego dofinansowania z Polskiego Ładu) - 5 769 969,92 zł

- nadzór autorski - 10.000,00 zł

- nadzór inwestorski – 73 000,00 zł

- inne – 12 030,08 zł

Jako źródło finansowania wskazuje się: zadanie inwestycyjne pn.: "Rewitalizacja Rynku w Kątach Wrocławskich polegająca na modernizacji infrastruktury drogowej" rozdział 60016, § 6050 - kwota 850 000,00 zł (kwota wolnych środków zabezpieczona na waloryzację wynagrodzeń).  

Jednocześnie zmniejsza się plan dochodów w roku 2024 w rozdziale 90001, § 6370 o kwotę 1 543 634,67 zł.

j) Na wniosek wydziału PRII, w związku z planowanym niewykorzystaniem środków finansowych do 30.06.2024 r. z puli środków niewygasających w łącznej kwocie 428 689,13 zł należy wprowadzić tę kwotę do budżetu 2024 r. W związku z tym zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75814 § 6680 o kwotę 428 689,13 zł. Jednocześnie zwiększa się plan wydatków na poszczególnych zadaniach:

- „Budowa drogi gminnej wokół Zespołu Szkolno – Przedszkolnego w Krzeptowie”, rozdział 60016, § 6050, kwota: 6 150,00 zł.

Zadanie w trakcie realizacji. W okresie trwałości środków niewygasających nie wystąpiła konieczność pełnienia nadzoru autorskiego, niezbędne staje się przeniesienie niewykorzystanych środków finansowych z puli środków niewygasających do budżetu na 2024 r. z przeznaczeniem na nadzór autorski.

- „Budowa świetlicy wiejskiej wraz z kuźnia talentów w Sadkowie”, rozdział 92109, § 6050, kwota 2 952,00 zł.

Zadanie w trakcie realizacji. Konieczność przeniesienia spowodowana jest zaplanowanymi pracami ziemnymi pod przyłączenia do sieci budynku świetlicowego w okresie lipca i sierpnia 2024 r. Przenoszone środki finansowe dotyczą nadzoru archeologicznego pełnionego w trakcie budowy świetlicy w Sadkowie.

- „Projekt oraz budowa zespołu szkolno – przedszkolnego w Krzeptowie”, rozdział 80101, § 6050, kwota 419 587,13 zł.

Zadanie w trakcie realizacji.

Środki finansowe w kwocie 413 437,13 zł, dotyczą pełnienia funkcji inżyniera kontraktu i nie zostały wykorzystane z uwagi na zmianę terminu wykonania robót budowlanych z kwietnia 2024 r. na czerwiec 2024 r., czego skutkiem jest m.in. przesunięcie w czasie rozliczenia wynagrodzenia inżyniera kontraktu. Natomiast środki finansowe w kwocie 6 150,00 zł dotyczą niewykorzystanych środków przeznaczonych na nadzór autorski. Zgodnie z zawartą umową na nadzór autorski, pomiędzy datami wystawienia faktur musi upłynąć minimum 3 miesiące. Wobec wystawienia faktury za nadzór w dniu 21.03.2024 r., kolejna faktura będzie mogła być wystawiona najwcześniej 21.06.2024 r. co może uniemożliwić uregulowanie należności w ramach środków niewygasających.

2. Na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg, w związku z planowanym niewykorzystaniem środków z puli środków niewygasających w łącznej kwocie 133 478,70 zł należy przenieść tę kwotę do budżetu na 2024 r. W związku z tym zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75814, § 6680 o kwotę 87 722,70 zł i w § 2990 o kwotę 45 756,00 zł. Jednocześnie zwiększa się plan wydatków na poszczególnych zadaniach:

a)      opracowanie kompletnej dokumentacji projektowej dla zadania „Budowy ścieżki pieszo-rowerowej przy ulicy Mireckiego w Kątach Wrocławskich”, rozdział 60013, § 6050 kwota 33 750,00 zł

b)      dla zadania „Przebudowa chodnika wraz z przepustem przy ul. Popiełuszki w Kątach Wr.” rozdział 60013, § 6050 kwota 53 972,70 zł,

c)      dla zadania Zakup usług pozostałych „Opracowanie dokumentacji projektowej remontów dróg gminnych i obiektów mostowych”, rozdział 60016, § 4300 kwota 45 756,00 zł.

Ze względu na przedłużający się proces uzyskania uzgodnień w urzędach opiniujących dokumentację, oraz wprowadzane zmiany w koncepcji ww. zadań nie ukończono w pierwotnie założonych terminach.

3. Na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg przenosi się środki w wysokości 50 000,00 zł w ramach rozdziału 60013 z § 4300 do § 6300  w celu zabezpieczenia udzielenia pomocy finansowej dla Samorządu Województwa Dolnośląskiego w realizacji zadania pn: „Przebudowa drogi wojewódzkiej 347 w zakresie budowy chodnika przy ulicy Popiełuszki w Kątach Wrocławskich od km 1+100 do 1+164”. Zadanie jest objęte  porozumieniem  DSDiK/28/2019 z dnia 19.08.2019 r.  oraz przygotowywanym aneksem o partycypacji w kosztach prac budowlanych. Źródłem finansowania są środki zabezpieczone w dziale 60016 § 4300 w zadaniu pn: „Opracowanie dokumentacji projektowych remontów dróg i obiektów mostowych”, które nie będą wykorzystane w roku 2024 w zaplanowanej wstępnie wysokości.
4. Na wniosek Wydziału Ochrony Środowiska i Rolnictwa dokonuje się następujących zmian:

a)      w związku z dużą ilością wykonanych zabiegów sterylizacji i kastracji kotów wolno żyjących istnieje konieczność zwiększenia środków na przedmiotowe zabiegi w rozdziale 90095, § 4300 w kwocie 10 000,00 zł.

b)      konieczne jest zabezpieczenie dodatkowych środków na realizację zadań obejmujących pielęgnację i wycinkę drzew w rozdziale 90004, § 4300 w kwocie 30 000,00 zł. W ramach zwiększenia obszarów zielonych w mieście zaplanowano założenie trawnika przy ul. Mireckiego w Kątach Wrocławskich (droga za cmentarzem komunalnym w kierunku wybiegu dla psów). 

5. Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej wprowadza się:

a)       plan wydatków w kwocie 1 200 452,50 zł na podstawie podpisanej umowy na Projekt Usługi społeczne w Gminie Kąty Wrocławskie i Gminie Sobótka Nr FEDS.07.10-IP.02-0002/24. Dofinansowanie ze środków europejskich wynosi 884 544,16 zł, dotacja celowa 315 908,34 zł.  W związku z tym wprowadza się w rozdziale 85295 § 2007 kwotę 765 262,30 zł, w § 2009 kwotę  273 307,70 zł, w § 4017 kwotę 18 170,01 zł, w § 4019 kwotę 6 489,29zł; w § 4117 kwotę 3 261,52 zł, w § 4119 kwotę 1 164,83 zł, w § 4127 kwotę 445,16 zł, w § 4129 kwotę 158,99 zł, w § 4307  kwotę 97 405,17 zł i w § 4309 kwotę 34 787,53zł. Jednocześnie wprowadza się plan dochodów w rozdziale 85295, § 2057 w kwocie 884 544,16 zł oraz w § 2059 w kwocie 315 908,34 zł.

b)      zgodnie z wnioskiem złożonym do Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego i otrzymaniem środków na refundację podatku VAT wraz z kosztami obsługi zwiększa się plan dochodów w rozdziale 85395, § 2180 o kwotę 6 069,45 zł oraz plan wydatków w rozdziale 85395, § 3110 o kwotę 5 950,44 zł i § 4300 o kwotę 119,01 zł, łącznie 6 069,45 zł.

c)      zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 85230 § 3110 o kwotę 7 000,00 zł zgodnie z podpisaną umową z Wojewodą Dolnośląskim na realizację zadania „Posiłek w szkole i domu” jednocześnie zmniejsza się plan dochodów w rozdziale 85230 § 2030 o kwotę 7 000,00 zł.

6. Na wniosek Wydziału Finansowego dostosowuje się klasyfikację budżetową w zakresie dochodów z tytułu zajęcia pasa i przenosi się kwotę 700 000,00 zł z rozdziału 75618 § 0490 do rozdziału 60016, § 0620.

7. Na wniosek Wydziału Funduszy i Dotacji dokonuje się następujących zmian w budżecie gminy w ramach Funduszu sołeckiego:

Sadowice

- Przenosi się kwotę 1 550,00 zł z ramach zadania pn.: "Animacje - umowa z osobą fizyczną" i rozdziału 92195 z § 4300 do § 4170;

- Przenosi się kwotę 500,00 zł z ramach zadania pn.: "Animacje - umowa z osobą fizyczną" i rozdziału 92195 z § 4210 do § 4170.