Uchwała nr LXXIX /974/24 w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Uchwała Nr LXXIX/974/24 z dnia 25 kwietnia 2024 r.

Uchwała Nr LXXIX/974/24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 25 kwietnia 2024 r.

w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 609) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 1270 ze zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LXXIII/908/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku
nr 1 do niniejszej uchwały,

2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,

3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2024-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Przewodnicząca Rady Miejskiej

Anna Skórczak

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr LXXIX/974/24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 kwietnia 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1413).pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr LXXIX/974/24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 kwietnia 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(391).pdf

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 25 kwietnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Dochody ogółem zwiększono o 2 809 340,13 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 789 953,82 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 2 019 386,31 zł.
Wydatki ogółem zwiększono o 3 392 996,36 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 195 647,30 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 3 588 643,66 zł.
Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -28 959 123,29 zł.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Dochody ogółem	279 403 538,82	+2 809 340,13	282 212 878,95
Dochody bieżące	239 112 394,25	+789 953,82	239 902 348,07
Dotacje bieżące	15 558 979,25	+789 953,82	16 348 933,07
Dochody majątkowe	40 291 144,57	+2 019 386,31	42 310 530,88
Wydatki ogółem	307 779 005,88	+3 392 996,36	311 172 002,24
Wydatki bieżące	218 360 273,84	-195 647,30	218 164 626,54
Wynagrodzenia i pochodne	88 013 193,14	+59 152,78	88 072 345,92
Pozostałe wydatki bieżące	123 547 080,70	-254 800,08	123 292 280,62
Wydatki majątkowe	89 418 732,04	+3 588 643,66	93 007 375,70
Wynik budżetu	-28 375 467,06	-583 656,23	-28 959 123,29

Źródło: opracowanie własne.

Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów i wydatków budżetowych.

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 583 656,23 zł i po zmianach wynoszą 41 343 923,29 zł.
Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 2. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2024 rok.

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Przychody budżetu	40 760 267,06	+583 656,23	41 343 923,29
Wolne środki	14 244 131,06	+583 656,23	14 827 787,29

Źródło: opracowanie własne.

Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.

Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.

W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.

Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2025-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.

Tabela 3. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie

Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]
2024	12 384 800,00	0,00	12 384 800,00
2025	12 718 156,33	500 000,00	13 218 156,33
2026	10 786 556,33	800 000,00	11 586 556,33
2027	8 718 156,33	800 000,00	9 518 156,33
2028	6 743 156,33	1 000 000,00	7 743 156,33
2029	6 243 156,33	1 000 000,00	7 243 156,33
2030	3 643 156,33	1 000 000,00	4 643 156,33
2031	4 043 156,33	1 000 000,00	5 043 156,33
2032	4 043 156,33	1 200 000,00	5 243 156,33
2033	4 043 156,33	1 200 000,00	5 243 156,33
2034	4 043 156,33	1 600 000,00	5 643 156,33
2035	4 043 156,33	1 600 000,00	5 643 156,33
2036	2 043 156,33	1 600 000,00	3 643 156,33
2037	2 443 156,33	2 000 000,00	4 443 156,33
2038	1 920 394,71	2 000 000,00	3 920 394,71
2039	0,00	2 600 000,00	2 600 000,00
2040	0,00	2 700 000,00	2 700 000,00
2041	0,00	2 787 136,00	2 787 136,00

Źródło: Opracowanie własne.

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.

Tabela 4. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych

Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)
2024	8,58%	24,40%	TAK	26,39%	TAK
2025	8,61%	22,20%	TAK	24,20%	TAK
2026	7,30%	19,04%	TAK	21,05%	TAK
2027	5,96%	16,91%	TAK	18,92%	TAK
2028	4,84%	14,48%	TAK	16,49%	TAK
2029	4,33%	11,47%	TAK	13,48%	TAK
2030	3,05%	9,77%	TAK	11,78%	TAK
2031	3,01%	9,91%	TAK	9,91%	TAK
2032	2,90%	9,43%	TAK	9,43%	TAK
2033	2,71%	9,44%	TAK	9,44%	TAK
2034	2,67%	9,41%	TAK	9,41%	TAK
2035	2,49%	9,37%	TAK	9,37%	TAK
2036	1,65%	9,27%	TAK	9,27%	TAK
2037	1,80%	9,13%	TAK	9,13%	TAK
2038	1,50%	8,93%	TAK	8,93%	TAK
2039	0,98%	8,68%	TAK	8,68%	TAK
2040	0,94%	8,38%	TAK	8,38%	TAK
2041	0,90%	8,02%	TAK	8,02%	TAK

Źródło: Opracowanie własne.

Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.

Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.

Pełen zakres zmian obrazuje załącznik nr 1 do niniejszej uchwały.

- w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów:

1.3.1.2 – Zimowe utrzymanie dróg na terenie miasta i gminy Kąty Wrocławskie – Utrzymanie przejezdności i bezpieczeństwa dróg

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 2 500 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 550 000,00 zł, w 2025 r. – 600 000,00 zł, w 2026 r. – 650 000,00 zł, w 2027 r. – 700 000,00 zł. Limit zobowiązań – 2 500 000,00 zł.

Zimowe utrzymanie dróg na terenie miasta i dróg w terenie pozamiejskim Gminy Kąty Wrocławskie wymaga zapewnienia ciągłości działań oraz umożliwienia z odpowiednim wyprzedzeniem wyłonić wykonawców w trybie Ustawy Zamówień Publicznych w związku z tym wydłuża się okres obowiązywania w wieloletniej prognozie finansowej i zmienia się łączny limit zobowiązań do kwoty 2 500 000,00 złotych

1.3.1.5 – Remonty dróg gminnych asfaltowych na terenie gminy Kąty Wrocławskie w technologii PATCHER – Poprawa stanu dróg gminnych

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 2 555 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 635 000,00 zł, w 2025 r. – 635 000,00 zł, w 2026 r. – 635 000,00 zł, w 2027 r. – 650 000,00 zł. Limit zobowiązań – 2 555 000,00 zł.

1.3.1.6 – Praca samojezdną ładowarką (…)

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 320 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 60 000,00 zł, w 2025 r. – 80 000,00 zł, w 2026 r. – 80 000,00 zł, w 2027 r. – 100 000,00 zł. Limit zobowiązań – 320 000,00 zł.

1.3.1.7 – Prace równiarką drogową (…)

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 490 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 100 000,00 zł, w 2025 r. – 120 000,00 zł, w 2026 r. – 120 000,00 zł, w 2027 r. – 150 000,00 zł. Limit zobowiązań – 490 000,00 zł.

1.3.1.8 – Zakup kruszyw drogowych wraz z ich transportem na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie – Poprawa stanu dróg gminnych

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 840 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 190 000,00 zł, w 2025 r. – 200 000,00 zł, w 2026 r. – 200 000,00 zł, w 2027 r. – 250 000,00 zł. Limit zobowiązań – 840 000,00 zł.

Zadania 1.3.1.5, 1.3.1.6 , 1.3.1.7, 1.3.1.8 są zadaniami występującymi corocznie w planie finansowym w podobnej wysokości. Ujęcie tych zadań w wieloletniej prognozie finansowej oraz wydłużenie okresu obowiązywania i limitu zobowiązań pozwoli na wcześniejsze przygotowanie postepowań w zakresie wyłonienia wykonawców prac i jednocześnie zapewnić ciągłość prac utrzymaniowych dróg gminnych na terenie miasta i dróg w terenie pozamiejskim Gminy Kąty Wrocławskie.

1.3.1.15 – Pomoc finansowa dla DSDiK w zadaniu „Eksploatacja, bieżące utrzymanie i naprawy bieżące sygnalizacji świetlnej na przejściu dla pieszych w ciągu drogi nr 346 przy szkole w m. Kąty Wrocławskie – Poprawa bezpieczeństwa na drogach

Łączne nakłady finansowe (2024-2027) wynoszą 13 284,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 4 428,00 zł, w 2025 r. – 4 428,00 zł, w 2026 r. – 4 428,00 zł. Limit zobowiązań – 13 284,00 zł.

Wprowadza się przedsięwzięcie 1.3.1.15 zgodnie z zawartym porozumieniem z DSDiK z dnia 15.11.2022 r. i proponuje się wydłużenie czasu trwania zadania do roku 2026.

1.3.2.1 – Projekty - utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych

W związku z wnioskiem o zmianę budżetu 2024 r. dotyczącą zadania pn.: „Wykonanie prac projektowych na potrzeby realizacji zadania – Budowa cmentarza komunalnego w Sadkowie, dz. nr 150/2” polegającą na przeniesieniu ze środków niewygasających kwoty 191 500,00 zł, zwiększeniu ulega limit na 2024 r. dla przedsięwzięcia „Projekty – Utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych (…)”. Zmiana limitu 2024 z kwoty 1 250 000,00 zł do kwoty 1 441 500,00 zł.

Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 1 941 500,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 1 441 500,00 zł, w 2025 r. – 500 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 941 500,00 zł.

uzasadnienie

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

- w Załączniku nr 1 - zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 25 kwietnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Dochody ogółem zwiększono o 2 809 340,13 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 789 953,82 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 2 019 386,31 zł.
Wydatki ogółem zwiększono o 3 392 996,36 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 195 647,30 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 3 588 643,66 zł.
Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -28 959 123,29 zł.

- w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów:

1.3.1.2 – Zimowe utrzymanie dróg na terenie miasta i gminy Kąty Wrocławskie – Utrzymanie przejezdności i bezpieczeństwa dróg

1.3.1.5 – Remonty dróg gminnych asfaltowych na terenie gminy Kąty Wrocławskie w technologii PATCHER – Poprawa stanu dróg gminnych

1.3.1.6 – Praca samojezdną ładowarką (…)

1.3.1.7 – Prace równiarką drogową (…)

1.3.1.8 – Zakup kruszyw drogowych wraz z ich transportem na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie – Poprawa stanu dróg gminnych

Wprowadza się przedsięwzięcie 1.3.1.15 zgodnie z zawartym porozumieniem z DSDiK z dnia 15.11.2022 r. i proponuje się wydłużenie czasu trwania zadania do roku 2026.

1.3.2.1 – Projekty - utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych

W związku z wnioskiem o zmianę budżetu 2024 r. dotyczącą zadania pn.: „Wykonanie prac projektowych na potrzeby realizacji zadania – Budowa cmentarza komunalnego w Sadkowie, dz. nr 150/2” polegającą na przeniesieniu ze środków niewygasających kwoty 191 500,00 zł, zwiększa się limit na 2024 r. dla przedsięwzięcia „Projekty – Utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych (…)”. Zmiana limitu 2024 z kwoty 1 250 000,00 zł do kwoty 1 441 500,00 zł.

Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 1 941 500,00 zł, limit wydatków w 2024 r. – 1 441 500,00 zł, w 2025 r. – 500 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 941 500,00 zł.

Załączniki do pobrania

Plik	Nazwa	Data dodania	Pobrań
	LXXIX-974-24 (PDF, 1.63Mb)	2024-04-30 11:29:02	2
	wyniki glosowania 974 (PDF, 31.71Kb)	2024-04-30 11:29:02	1

Plik	Nazwa	Data dodania	Pobrań

Metadane - wyciąg z rejestru zmian

Osoba odpowiadająca za treść informacji

Rada Miejska

Data wytworzenia:
25 kwi 2024

Osoba dodająca informacje

Magdalena Olszewska-Pawlik

Data publikacji:
30 kwi 2024, godz. 11:29

Osoba aktualizująca informacje