Uchwała nr LXXII/895/23 w sprawie zmian w budżecie gminy na 2023 rok

Uchwała Nr LXXII/895/23
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 30 listopada 2023 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2023 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2023 r. poz. 40), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218, art. 222 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U z 2023 r. poz. 1270), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LIX/761/22 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 29 grudnia 2022 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 225 058 782,45 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 205 866 794,28 zł i dochody majątkowe 19 191 988,17 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 273 604 661,07 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 195 599 910,57 zł i wydatki majątkowe 78 004 750,50 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 78 004 750,50 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. § 3 uchwały Nr LIX/761/22 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 29 grudnia 2022 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok otrzymuje brzmienie:

"1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 48 545 878,62 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 24 181 880,00 zł,

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 23 198 332,45 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 1 165 666,17 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 59 363 998,62 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 35 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 1 165 666,17 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 23 198 332,45 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 10 818 120,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2023 w wysokości 40 387 136,00 zł, w tym:

4.1. Limit zobowiązań z tytułu kredytów wynosi 27 209 801,00 zł, w tym:

a) na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w 2023 r. w wysokości 16 391 681,00 zł,

b) na spłatę kredytów i pożyczek w 2023 r. w wysokości 10 818 120,00 zł.

4.2. Limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia długoterminowej pożyczki ze środków Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację przedsięwzięcia pn.: „Projekt oraz budowa zespołu szkolno-przedszkolnego w Krzeptowie” wynosi 13 177 335,00 zł, w tym:

a) w 2023 r. wysokość pożyczki nie przekroczy kwoty 7 790 199,00 zł;

b) w 2024 r. wysokość pożyczki nie przekroczy kwoty 5 387 136,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 8 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1342).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(358).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik3(212).pdf

Załącznik nr 4 do Uchwały nr .........../.........../23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 30.11.2023 r.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik4(103).pdf

uzasadnienie

1.                 W związku z wpływem środków z Funduszu Pomocy zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75814 § 2100 o kwotę 224 934,00 zł z przeznaczeniem na dodatkowe zadania oświatowe związane z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy.

Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w następujących jednostkach budżetowych:

- Szkoła Podstawowa Nr 1, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 24 880,31 zł;

- Szkoła Podstawowa Nr 2, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 51 518,89 zł;

- Szkoła Podstawowa w Gniechowicach, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 6 250,24 zł;

- Szkoła Podstawowa w Małkowicach, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 11 167,15 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Sadkowie, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 36 189,43 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Smolcu, rozdział 80101 § 4740, § 4750, § 4850 – łącznie kwota 59 693,51 zł;

- Urząd Miasta i Gminy w Kątach Wrocławskich, rozdział 80101 § 2340, rozdział 80103 § 2340, rozdział 80104 § 2340, rozdział 80149 § 2340, rozdział 85404 § 2340 – łącznie kwota 35 234,47 zł (dotacje celowe dla jednostek spoza sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie zadań bieżących związanych z pomocą obywatelom Ukrainy).

2.                 Na podstawie informacji Ministra Finansów, pismo znak.: ST3.4751.2.18.2023.10g z dnia 24.11.2023 r., zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75801 § 2920 o kwotę 112 215,00 zł, które zostały przyznane Gminie Kąty Wrocławskie ze środków rezerwy części oświatowej subwencji ogólnej na 2023 r. z tytułu wzrostu zadań szkolnych i pozaszkolnych.

Jednocześnie na wniosek Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Sadkowie zwiększa się plan wydatków w rozdziale 80101 § 4110 o kwotę 50 000,00 zł i w rozdziale 80104 § 4790 o kwotę 62 215,00 zł, łącznie 112 215,00 zł.

3.                 Na wniosek Wydziału Zarządzania Kryzysowego zmniejsza się plan dochodów Funduszu Pomocy w rozdziale 85231 § 2100 o kwotę 80 000,00 zł.

Jednocześnie na wniosek ww. wydziału zmniejsza się plan wydatków funduszu w rozdziale 85295 § 4350, § 4370, § 4840, § 4850, § 4860 łącznie o kwotę 80 000,00 zł z uwagi na to, iż nie przewiduje się konieczności ponoszenia wydatków na finansowanie zadań związanych z pomocą Ukrainie, w szczególności osobom dotkniętym skutkami wojny. 

4.                 Na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji, mając na uwadze realizację inwestycji zaplanowanych w budżecie na 2023 r., dokonuje się następujących zmian w planie dochodów:

a)                  zmniejsza się planowane dochody z Rządowego Funduszu Polski Ład - Program Inwestycji Strategicznych w rozdziale 60016 § 6370 o kwotę 10 598 668,52 zł w zadaniu pn.: „Rewitalizacja Rynku w Kątach Wrocławskich polegająca na modernizacji infrastruktury drogowej” w związku z przesunięciem wypłaty dofinansowania z Rządowego Funduszu Polski Ład (środki zostały zaplanowane w projekcie budżetu na 2024 r.);

b)                  zmniejsza się planowane dochody z Rządowego Funduszu Polski Ład - Program Inwestycji Strategicznych w rozdziale 90001 § 6370 o kwotę 4 987 500,00 zł w zadaniu pn.: „Budowa kanalizacji sanitarnej w miejscowościach: Cesarzowice, Gądów, Nowa Wieś Wrocławska” w zakresie budowy kanalizacji w miejscowości Cesarzowice, w związku z przesunięciem wypłaty dofinansowania z Rządowego Funduszu Polski Ład (środki zostały zaplanowane w projekcie budżetu na 2024 r.).

5.                 Na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji, mając na uwadze stopień realizacji inwestycji zaplanowanych w budżecie na 2023 r., dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

a)                  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 60014 § 6050 o kwotę 208 722,45 zł w związku z zakończeniem realizacji zadania pn.: „Budowa chodnika przy drodze powiatowej 2020D w Bogdaszowicach”. Wobec powyższego na zadaniu w br. pozostają wolne środki w wysokości 208 722,45 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

b)                  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 60016 § 6050 o kwotę 2 000 000,00 zł oraz w § 6370 o kwotę 10 598 668,52 zł, w związku z przesunięciem na wniosek wykonawcy terminu wykonania robót do 30.04.2024 r. w zadaniu pn.: „Rewitalizacja Rynku w Kątach Wrocławskich polegająca na modernizacji infrastruktury drogowej” oraz przesunięciem wypłaty dofinansowania z Rządowego Funduszu Polski Ład, które zostało zaplanowane w projekcie budżetu na 2024 r.

Wobec powyższego na zadaniu w br. pozostają wolne środki w wysokości 2 000 000,00 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

c)                   zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 75412 § 6050 o kwotę 50 000,00 zł w zadaniu pn.: ”Budowa remizy OSP w Gniechowicach” w związku z zawarciem w październiku 2023 r. umowy projektowej z terminem realizacji do czerwca 2024 r. Wobec powyższego na zadaniu w br. pozostają wolne środki w wysokości 50 000,00 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

d)                  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 80101 § 6050 o kwotę 54 286,91 zł w zadaniu pn.: „Modernizacja budynku Szkoły Podstawowej w Małkowicach przy ul. Szkolnej 5”, w którym w ramach realizacji inwestycji zrealizowane zostały wydatki na opracowanie dokumentacji projektowej, opłatę przyłączeniową oraz aktualizację audytu energetycznego na potrzeby wniosku o dofinansowanie inwestycji w ramach konkursu FEDŚ - Działanie 2.1. Efektywność energetyczna w budynkach publicznych. Wobec powyższego na zadaniu pozostają w br. wolne środki w wysokości 54 286,91 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

e)                   zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 80104 § 6050 o kwotę 54 737,16 zł w zadaniu pn.: „Rozbudowa przedszkola w Zespole Szkolno - Przedszkolnym w Smolcu” z związku z zakończeniem realizacji inwestycji. Wobec powyższego na zadaniu w br. pozostają wolne środki w wysokości 54 737,16 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

f)                    zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 90001 § 6050 o kwotę 650 000,00 zł oraz w § 6370 o kwotę 4 987 500,00 zł w zadaniu pn.: „Budowa kanalizacji sanitarnej w miejscowościach: Cesarzowice, Gądów, Nowa Wieś Wrocławska” w zakresie budowy kanalizacji w miejscowości Cesarzowice.

Mając na uwadze podjęte dotychczas zobowiązania finansowe związane z budową kanalizacji w m. Cesarzowice oraz wnioskiem wykonawcy robót o przesunięcie terminu rozliczenia pierwszej części należnego wynagrodzenia na styczeń 2024 r. pozostają wolne środki w wysokości 650 000,00 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

g)                  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 92601 § 6050 o kwotę 121 555,47 zł w zadaniu pn.: „Budowa obiektów małej architektury na terenie Szkoły Podstawowej w Małkowicach” w związku z zakończeniem robót możliwych do wykonania w 2023 r. W ramach realizacji zadania wykonano modernizację boiska sportowego oraz opracowano dokumentację projektową na potrzeby budowy obiektów małej architektury. Na realizację kolejnego etapu inwestycji w 2024 r. planuje się pozyskać dofinansowanie z programu Fundusze Europejskie dla Dolnego Śląska 2021 - 2027 (ZiT) - środki na ten cel zostały zaproponowane do projektu budżetu na 2024 r. Wobec powyższego w br. na zadaniu pozostają wolne środki w wysokości 121 555,47 zł, które zmniejszają deficyt budżetowy;

h)                  w związku z koniecznością wykonania zabezpieczenia skarp rowu drogowego przy ujściu do rzeki Kasiny, niezbedne staje się wprowadzenie zadania: „Poprawa transportowej mobilności mieszkańców poprzez budowę sieci dróg rowerowych oraz budowę obiektów: parkuj i jedź i B&R na terenie gminy Jelcz - Laskowice, Kąty Wrocławskie, Sobótka - poprawa bezpieczeństwa w ruchu rowerowym” w klasyfikacji  budżetowej 60095/6050, z zabezpieczeniem środków finansowych na ten cel w kwocie 70 000,00 zł. Jako źródło finansowania inwestycji wskazuje się ww. wolne środki pozostałe do dyspozycji budżetu.

6.                 Na wniosek Wydziału Zarządzania Kryzysowego dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

a) zwiększa się plan w rozdziale 75412 § 6050 o kwotę 18 000,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadania pn.: „Budowa masztu syreny alarmowej przy remizie OSP Małkowice”. W celu sfinansowania zadania przenosi się środki finansowe z rozdziału 75412 § 4270 (kwota 16 500,00 zł) i z rozdziału 75414 § 4300 (kwota 1 500,00 zł). Wykonanie przedmiotowego zadania jest konieczne z uwagi na to, że dotychczasowa konstrukcja nie nadaje się do dalszego użytkowania, a  syrena służy do alarmowania strażaków – ratowników (syrena jest elementem systemu ostrzegania i alarmowania ludności);

b) przenosi się kwotę 500,00 zł z rozdziału 85195 § 4300 do rozdziału 90002 § 4300 na zabezpieczenie wydatków związanych z opłacaniem kosztów usług wywozu nieczystości stałych z remiz OSP na terenie gminy Kąty Wrocławskie.

7.                 Na podstawie wniosków Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej w Kątach Wrocławskich dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

a)                  zwiększa się plan w rozdziale 70001 § 6060 o kwotę 120 000,00 zł z przeznaczeniem na realizację zadania pn.: „Zakup traktorka koszącego wraz z osprzętem oraz samochodu dostawczego ze skrzynią samowyładowczą”. W celu sfinansowania zadania przenosi się środki z rozdziału 90003 § 4300 (kwota 70 000,00 zł) i z rozdziału 90004 § 4300 (kwota 50 000,00 zł).

Zakup traktorka koszącego związany jest z bieżącym utrzymaniem terenów zielonych będących pod zarządem ZGM, w szczególności na cmentarzach komunalnych, a także do skutecznego odśnieżania chodników i ciągów komunikacyjnych podczas zimy. Obecnie jeden z dwóch traktorków będących na wyposażeniu ZGM jest wyeksploatowany a wartość napraw przekracza jego wartość. Zakup traktorka koszącego wraz z osprzętem to kwota około 30 000,00 zł.

Zakup samochodu dostawczego ze skrzynią samowyładowczą podyktowany jest koniecznością utrzymywania terenów zielonych na cmentarzach komunalnych. Obecnie zbiór pokosu odbywa się do worków lub ładuje się go bezpośrednio na samochód dostawczy, który nie jest przystosowany do przewozu tego typu ładunków. Dodatkowo samochód skrzyniowy będzie istotnym elementem wyposażenia ze względu na możliwość wykonywania różnego rodzaju interwencji na terenie miasta i gminy (naprawa znaku, interwencyjne opróżnienie koszy ulicznych, bądź odbiór odpadów wielkogabarytowych z terenu miasta a także z gminy). Zakup samochodu samowyładowczego wraz z ubezpieczeniem, przeglądem, bieżącym serwisem to kwota około 90 000,00 zł.

b)                  zmniejsza się plan w rozdziale 90002 § 4610 o kwotę 19 000,00 zł w związku z niższymi niż planowano kosztami zastępstwa procesowego w sporze sądowym dotyczącym realizacji umowy na odbiór odpadów komunalnych w roku 2022 r.;

c)                   w załączniku nr 3 do niniejszej uchwały zmianie ulega nazwa zadania inwestycyjnego w rozdziale 70007 § 6050 z „Remont elewacji wejściowej do budynku mieszkalnego, wymiana pokrycia dachowego przedsionka wejściowego do lokalu nr 1a w Zabrodziu 10” na „Wykonanie projektów instalacji centralnego ogrzewania (11 szt) w Zabrodziu 10”.

8.                 Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Kątach Wrocławskich przenosi się kwotę 100 000,00 zł z rozdziału 85508 § 4330 do rozdziału 85202 § 4330 na zabezpieczenie opłat za pobyt osób w domach pomocy społecznej.
9.                 Na wniosek Wydziału Ochrony Środowiska i Rolnictwa z uwagi na upływ z dniem 30 września br. terminu składania wniosków na dotacje do zakupu/montażu przydomowych oczyszczalni ścieków oraz na dotacje do wymiany ogrzewania na paliwo stałe i instalacje OZE oraz niewykorzystaniem w pełni środków przeznaczonych na ten cel dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

a)                  zmniejsza się plan w rozdziale 90001 § 2830 o kwotę 4 250,00 zł (przydomowe oczyszczalnie ścieków);

b)                  zmniejsza się plan w rozdziale 90005 § 6230 o kwotę 47 538,00 zł (ogrzewania na paliwo stałe i instalacje OZE).

10.             Na wniosek Wydziału Transportu z uwagi na środki finansowe pozostałe po rozliczeniu umowy na publiczny transport zbiorowy, która wygasła z dniem 31.08.2023 r. zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 60004 § 4300 o kwotę 604 753,22 zł.
11.             Na wniosek Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Sadkowie oraz Szkoły Podstawowej w Małkowicach w celu zapewnienia wypłaty wynagrodzeń dla pracowników dokonuje się zmian w planie wydatków zgodnie z poniższym zestawieniem:

12.             Na wniosek Zespołu Obsługi Jednostek Oświatowych dokonuje się następujących zmian w planie wydatków w ramach środków przeznaczonych na dotacje oświatowe:

a)                  przenosi się kwotę 50 000,00 zł z rozdziału 80103 § 2540 do rozdziału 80150 § 2540 na wypłatę dotacji na realizację kształcenia specjalnego uczniów Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach i Niepublicznej Szkoty Podstawowej Międzynarodowa Akademia Montessori w Mokronosie Górnym;

b)                  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 80104 § 2540 o kwotę 1 000 000,00 zł oraz w rozdziale 85516 § 2830 o kwotę 350 000,00 zł - w związku z niepodjęciem działalności przez Niepubliczne Przedszkole „JUPI” w Mokronosie Górnym oraz mniejszą liczbą dzieci uczęszczających do niepublicznych żłobków na terenie Gminy Kąty Wrocławskie.