Uchwała nr LXVI/834/23 w sprawie zmian w budżecie gminy na 2023 rok

Uchwała Nr LXVI/834/23
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 29 czerwca 2023 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2023 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2023 r. poz. 40), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218, art. 222 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U z 2022 r. poz.1634), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LIX/761/22 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 29 grudnia 2022 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 231 277 426,90 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 199 882 338,44 zł i dochody majątkowe 31 395 088,46 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 294 342 018,28 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 198 649 146,36 zł i wydatki majątkowe 95 692 871,92 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 95 692 871,92 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. § 3 uchwały Nr LIX/761/22 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 29 grudnia 2022 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2023 rok otrzymuje brzmienie:

"1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie 63 064 591,38 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 24 181 880,00 zł,

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 37 717 045,21 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 1 165 666,17 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 73 882 711,38 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 35 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach w wysokości 1 165 666,17 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 37 717 045,21 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 10 818 120,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2023 w wysokości 40 387 136,00 zł, w tym:

4.1. Limit zobowiązań z tytułu kredytów wynosi 27 209 801,00 zł, w tym:

a) na sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w 2023 r. w wysokości 16 391 681,00 zł,

b) na spłatę kredytów i pożyczek w 2023 r. w wysokości 10 818 120,00 zł.

4.2. Limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia długoterminowej pożyczki ze środków Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację przedsięwzięcia pn.: „Projekt oraz budowa zespołu szkolno-przedszkolnego w Krzeptowie” wynosi 13 177 335,00 zł, w tym:

a) w 2023 r. wysokość pożyczki nie przekroczy kwoty 7 790 199,00 zł;

b) w 2024 r. wysokość pożyczki nie przekroczy kwoty 5 387 136,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 8 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1278).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(330).pdf

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik3(196).pdf

Załącznik nr 4 do Uchwały nr .........../.........../23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 29.06.2023 r.

/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik4(90).pdf

uzasadnienie

1. W związku z koniecznością przeniesienia części zadań i środków finansowych z wydatków niewygasających roku 2022 do bieżącego budżetu zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75814 łącznie o kwotę 922 909,87 zł, z tego § 2990 o kwotę 237 409,12 zł i § 6680 o kwotę 685 500,75 zł.

Jednocześnie wprowadza się do budżetu roku 2023 r. po stronie wydatków następujące zadania budżetowe:

a)        na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg, zgodnie z poniższym zestawieniem:

                   Przebudowa chodnika wraz z przepustem przy ul. Popiełuszki w Kątach Wrocławskich – rozdział 60013 § 6050, kwota – 53 972,70 zł;

                   Wykonanie remontu nawierzchni asfaltowej ul. Kąteckiej w Gniechowicach – rozdział 60016 § 4270, kwota – 116 850,00 zł;

                   Wykonanie dokumentacji projektowej remontu mostu w ciągu drogi gminnej publicznej, tj. mostu nad rz. Czarna Woda w ciągu drogi gminnej 107212D w miejscowości Górzyce – rozdział 60016 § 4300, kwota – 18 450,00 zł;

                   Wykonanie dokumentacji projektowej remontu mostu w ciągu drogi gminnej publicznej, tj. mostu nad rz. Czarna Woda w ciągu drogi gminnej 107182D w miejscowości Krobielowice – rozdział 60016 § 4300, kwota – 23 370,00 zł;

                   Wykonanie dokumentacji projektowej zabezpieczenia linii przesyłowej gazociągu wysokiego ciśnienia pod ul. Ładną w Smolcu – rozdział 60016 § 4300, kwota – 17 220,00 zł;

W związku z potrzebą dokończenia tworzonej dokumentacji projektowej remontów obiektów mostowych w Górzycach i Krobielowicach, dokumentacji zabezpieczenia linii gazowej wysokiego ciśnienia w Smolcu, oraz dokumentacji dotyczącej przebudowy chodnika wraz z przepustem przy ul. Popiełuszki konieczne jest zabezpieczenie środków finansowych w budżecie na rok 2023.  Powyższe środki na pokrycie w/w zadań były zabezpieczone w ramach środków niewygasających w budżecie na 2022 rok. Ze względu na przedłużający się proces uzyskania uzgodnień w urzędach opiniujących dokumentację, oraz wprowadzane zmiany w koncepcji, w/w zadań nie ukończono w pierwotnie założonych terminach.

Zakończenie i rozliczenie prac budowlanych zadania polegającego na remoncie nawierzchni asfaltowej w Gniechowicach pierwotnie zadeklarowano do 30 maja 2023 w ramach środków niewygasających.  Mimo zakończenia prac budowlanych w terminie nie było możliwości rozliczenia zadania ze środków niewygasających do 30 maja 2023roku.

b)        na wniosek Wydziału Gospodarki Przestrzennej:

                   Wykonanie Gminnej Ewidencji Zabytków dla Gminy Kąty Wrocławskie oraz wykonanie Gminnego programu Opieki nad Zabytkami dla Gminy Kąty Wrocławskie – rozdział 92120 § 4300, kwota – 24 600,00 zł;

W związku z przedłużeniem terminu wykonania gminnej ewidencji zabytków oraz programu opieki nad zabytkami do 31 lipca br. zachodzi konieczność przeniesienia ww. zadań do tegorocznego budżetu.

c)         na wniosek Wydziału Gospodarki Komunalnej:

                   Wykonanie projektów oświetlenia drogowego ul. Radarowej w Kębłowicach, na dz. nr 139 w Kozłowie, ul. Szkolnej w Małkowicach, przejścia dla pieszych w pasie drogi wojewódzkiej nr 346 w Pełcznicy, przystanków i przejścia dla pieszych w pasie drogi wojewódzkiej nr 347 w Sadkówku – rozdział 90015 § 6050, kwota – 20 600,00 zł;

W związku z przedłużeniem terminu wykonania ww. projektów zachodzi konieczność przeniesienia ww. zadań do tegorocznego budżetu.

d)        na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji, zgodnie z poniższym zestawieniem:

                   Budowa drogi wojewódzkiej Kąty Wrocławskie - Błonie - koncepcja/dokumentacja do uzyskania decyzji środowiskowej połączenia dróg A4-S5

Klasyfikacja: 60013/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 100 000,00 zł. Na potrzeby realizacji zadania zawarte zostało porozumienie trójstronne: Województwo Dolnośląskie, Gmina Miękinia, Gmina Kąty Wrocławskie. Niewykorzystane środki niewygasające w wysokości 100 000,00 zł stanowią wkład własny Gminy na zadaniu w roku 2022, do uregulowania w roku 2023 przy następnej płatności. Przewidywany termin zakończenia prac projektowych - 29.11.2023 r.

                   Przebudowa drogi powiatowej w granicach drogi wojewódzkiej nr 347 w miejscowości Sadków, gmina Kąty Wrocławskie

Klasyfikacja: 60013/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 1 955,70 zł. Na potrzeby realizacji inwestycji zostało zawarte porozumienie z Województwem Dolnośląskim w sprawie powierzenia zadania do realizacji Gminie Kąty Wrocławskie. W związku z koniecznością wykonania aktualizacji uzgodnień, zaplanowana inwestycja nie została zrealizowana w założonym terminie, dlatego też konieczne jest przeniesienie zabezpieczonych i niewykorzystanych środków finansowych w kwocie 1 955,70 zł z puli środków niewygasających na realizację zadania do budżetu zaplanowanego na 2023 r. Zadanie należy wprowadzić do bieżącego budżetu gminy w celu umożliwienia realizacji inwestycji i wywiązania się z zapisów zawartych w porozumieniu.

                   Budowa chodnika przy drodze powiatowej 2020D w Bogdaszowicach

Klasyfikacja: 60014/2950 Kwota podlegająca przeniesieniu: 15 375,00 zł. Zadanie dotyczyło opracowania dokumentacji projektowej i zostało zakończone w 2022 roku. Na potrzeby realizacji zadania, zostało zawarte Porozumienie z Powiatem Wrocławskim dotyczące realizacji zadania w ramach programu „Bezpieczna Droga” w zakresie opracowania dokumentacji projektowej dla zadania. Kwota 15 375,00 zł stanowi wartość niewykorzystanej dotacji, oszacowanej na podstawie wstępnych założeń projektowych. Z uwagi na nie sfinalizowanie rozliczenia dotacji, brak podstaw do dokonania zwrotu środków. W związku z powyższym niezbędne staje się wprowadzenie do budżetu na 2023 r. przedmiotowego zadania, z przeniesieniem niewykorzystanych środków z puli środków niewygasających, celem zabezpieczenia środków na poczet ewentualnego zwrotu niewykorzystanej dotacji.

                   Budowa ul. Sybiraków w Kątach Wrocławskich

Klasyfikacja: 60016/2950 Kwota podlegająca przeniesieniu: 18 548,59 zł. Zadanie zakończone. Dla zadania otrzymano dotację oszacowaną na podstawie kosztorysu inwestorskiego w ramach Funduszu Dróg Samorządowych w roku 2020 od Wojewody Dolnośląskiego. Po zakończeniu i rozliczeniu zadania kosztorysowo, obliczono ponownie koszty kwalifikowane określające rzeczywistą wartość dotacji. Kwota 18 548,59 zł stanowi różnicę wartość dotacji obliczonej na podstawie kosztorysu inwestorskiego a powykonawczego. Z uwagi na brak potwierdzenia rozliczenia zadania z DUW, brak podstaw do dokonania zwrotu. W związku z powyższym, niezbędne staje się wprowadzenie do budżetu na 2023 r. przedmiotowego zadania, z przeniesieniem niewykorzystanych środków finansowych z puli środków niewygasających, celem zabezpieczenia środków na poczet ewentualnego zwrotu dotacji.

                   Przebudowa drogi ul. Zwycięstwa, Kościuszki i Norwida w Kątach Wrocławskich

Klasyfikacja: 60016/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 5 499,33 zł. W ramach realizacji zadania inwestycyjnego, zawarto umowę z firmą Tauron Nowe Technologie S.A, w której określono m.in. wartość likwidowanych urządzeń oświetlenia drogowego należące do spółki tj. na kwotę 5 499,33 zł. Zadanie związane z przebudową dróg zostało zakończone, jednakże zobowiązania wynikające z umowy zawartej z firmą Tauron, nie zostały dotychczas zrealizowane. W związku z powyższym, niezbędne staje się wprowadzenie do budżetu na 2023 r. przedmiotowego zadania, z przeniesieniem niewykorzystanych środków finansowych z puli środków niewygasających, celem zabezpieczenia środków na poczet zrealizowania celu założonego w zawartej umowie.

                   Poprawa transportowej mobilności mieszkańców poprzez budowę sieci dróg rowerowych oraz budowę obiektów: parkuj i jedź i B&R na terenie gminy Jelcz - Laskowice, Kąty Wrocławskie, Sobótka - poprawa bezpieczeństwa w ruchu rowerowym

Klasyfikacja: 60095/6059 Kwota podlegająca przeniesieniu: 3 786,00 zł. Zadanie w trakcie realizacji. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w łącznej kwocie 3 786,00 zł, przenieść na realizację zadania do budżetu na 2023 r.

Na kwotę przenoszoną składają się:

- środki przeznaczone na sfinansowanie usług doradczych związanych z komunikacją i transportem w ramach Wrocławskiego Obszaru Funkcjonalnego przez ARAW w kwocie – 3 500,00 zł,

- środki przeznaczone na opłatę przyłączeniową oświetlenia aktywnego przejazdu rowerowego w Mokronosie Dolnym do elektroenergetycznej sieci dystrybucji w kwocie – 286,00 zł.

                    Projekty - utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych, ustalenie wysokości nakładów do ich realizacji oraz źródeł finansowania

Klasyfikacja: 70005/6050. Kwota podlegająca przeniesieniu: 226 820,00 zł Niewykorzystane środki finansowe dotyczą:

a)                  Opracowania dokumentacji dla zadania pn.: "Koncepcja zagospodarowania wód opadowych i roztopowych w pasach drogowych środkowo-zachodniej części osiedla nr 5 wraz z uzyskaniem pozwolenia wodnoprawnego i decyzji środowiskowej" w kwocie – 178 850,00 zł.

Zadanie w trakcie realizacji. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w kwocie 178 850,00 zł, przenieść do bieżącego budżetu na realizację zadania;

b)                  Opracowanie projektu wielobranżowego, adaptacji pomieszczeń po byłej pierogarni na pomieszczenia biurowe w budynku ratusza wraz z pełnieniem nadzoru inwestorskiego w kwocie – 47 970,00 zł. Trwa postępowanie dotyczące wydania decyzji pozwolenia na budowę prowadzone przez Starostę Powiatu Wrocławskiego. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających przeznaczonych na to zadanie, należy niewykorzystane środki w wysokości 47 970,00 zł, przenieść do bieżącego budżetu na realizację zadania;

c)                   Opracowanie dokumentacji projektowej na potrzeby realizacji zadania „Rozbudowa świetlicy wiejskiej w Samotworze”  w kwocie 12 300,00 zł.

Zadanie w trakcie realizacji. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w kwocie 12 300,00 zł, przenieść do bieżącego budżetu na realizację zadania;

                    Projekt oraz budowa zespołu szkolno-przedszkolnego w Krzeptowie

Klasyfikacja: 80101/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 169 183,15 zł. Zadanie w trakcie realizacji. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w łącznej kwocie 169 183,15 zł, przenieść na realizację zadania w ramach budżetu na 2023 r. Na łączną kwotę podlegającą przeniesieniu składają się środki finansowe przeznaczone na: - Pełnienie obowiązków inżyniera kontraktu – 150 487,15 zł, - Nadzór autorski – 18 696,00 zł.

                    Budowa kanalizacji sanitarnej wschód etap III - Mokronos Górny oraz dodatkowych odcinków w Mokronosie Dolnym

Klasyfikacja: 90001/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 48 059,33 zł. Zadanie w trakcie realizacji. Podczas prac budowlanych wystąpiły roboty dodatkowe, które znacząco wpłynęły na termin zakończenia prac, a tym samym na termin sprawowania niezbędnego nadzoru inwestorskiego, który pełniony jest przez cały okres realizacji budowy.

Trwają prace projektowe odtworzenia nawierzchni jezdnej ul. Morelowej w Mokronosie Dolnym na odcinku od ul. Brzoskwiniowej do ul. Agrestowej. W trakcie prac projektowych zaszła konieczność uzyskania dodatkowych uzgodnień z gestorami istniejących sieci w pasie drogowym, która wpłynęła na termin uzyskania niezbędnych pozwoleń oraz wykonania dokumentacji projektowej. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w łącznej kwocie 48 059,33 zł, przenieść na realizację zadania. W związku ze zmianą nazwy zadania środki powinny trafić na zadanie pn. „Budowa kanalizacji Mokronos Dolny i Górny” w klasyfikacji 90001/6050.

Na łączną kwotę podlegającą przeniesieniu składają się środki finansowe przeznaczone na:

- Pełnienie nadzoru inwestorskiego – 12 559,33 zł,

- Wykonanie dokumentacji projektowo-technicznej odtworzenia nawierzchni jezdnej ul. Morelowej w Mokronosie Dolnym na odcinku od ul. Brzoskwiniowej do ul. Agrestowej – 35 500,00 zł.

                    Budowa kanalizacji wschód - Mokronos Dolny i Górny oraz Cesarzowice i Nowa Wieś Wrocławska

Klasyfikacja: 90001/6050 Kwota podlegająca przeniesieniu: 1 799,52 zł. Zadanie w trakcie realizacji. Środki przeznaczone na opłaty za wykorzystaną energię elektryczną na przepompowniach ścieków w Mokronosie Górnym. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych przeniesionych do puli środków niewygasających, należy niewykorzystane środki w kwocie 1 799,52 zł, przenieść do bieżącego budżetu na 2023 r. z przeznaczeniem na realizację zadania. W związku ze zmianą nazwy zadania, środki powinny trafić na zadanie pn. „Budowa kanalizacji Mokronos Dolny i Górny” w klasyfikacji 90001/6050.

                   Zakup usług pozostałych - Remont pomieszczeń świetlicy w Zabrodziu - Nadzór Inwestorski

Klasyfikacja: 92109/4300 Kwota podlegająca przeniesieniu: 2 995,53 zł

Zadanie w trakcie realizacji. Wykonawca jest na ukończeniu prac remontowych i przygotowuje się do zakończenia prac oraz zgłoszenia zadania do odbioru. W związku z niewykorzystaniem środków finansowych w ramach wydatków niewygasających kwotę w wysokości 2 995,53 zł należy przenieść do bieżącego budżetu na zadanie: Zakup usług pozostałych – świetlice, celem ich zabezpieczenia na poczet sprawowanego nadzoru.

                   Projekty - utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych, ustalenie wysokości nakładów do ich realizacji oraz źródeł finansowania – „Opracowanie dokumentacji projektowej na potrzeby realizacji zadania: Rozbudowa świetlicy wiejskiej w Sokolnikach".

W związku z niewykonaniem w terminie ww. zadania konieczne jest przeniesienie środków niewygasających w wysokości 21 525,00 zł do tegorocznego budżetu, rozdział 92109 § 6050, na zadanie pn. „Budowa świetlicy wiejskiej w Sokolnikach”;

                   Projekty - utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych, ustalenie wysokości nakładów do ich realizacji oraz źródeł finansowania – „Opracowanie dokumentacji projektowej dotyczącej budowy świetlicy wiejskiej w Zybiszowie”.

W związku z niewykonaniem w terminie ww. zadania konieczne jest przeniesienie środków niewygasających w wysokości 20 000,00 zł do tegorocznego budżetu, rozdział 92109 § 6050, na zadanie pn. „Budowa świetlicy wiejskiej w Zybiszowie”;

2.                 W związku z otrzymaniem środków finansowych z Funduszu Pomocy dokonuje się następujących zmian:

a)                  zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75814 § 2100 o kwotę 270 786,00 zł z przeznaczeniem na dodatkowe zadania oświatowe związane z kształceniem, wychowaniem i opieką nad dziećmi i uczniami będącymi obywatelami Ukrainy.

Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w następujących jednostkach budżetowych:

- Szkoła Podstawowa Nr 1 – kwota 24 040,02 zł;

- Szkoła Podstawowa Nr 2 – kwota 62 705,61 zł;

- Szkoła Podstawowa w Gniechowicach – kwota 4 660,23 zł;

- Szkoła Podstawowa w Małkowicach – kwota 33 497,43 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Sadkowie – kwota 59 786,69 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Smolcu – kwota 49 793,60 zł;

- Urząd Miasta i Gminy w Kątach Wrocławskich – 9 331,20 zł (Wydział Transportu);

- Urząd Miasta i Gminy w Kątach Wrocławskich – 26 971,22 zł (Wydział Finansowy - dotacje);

b)                  zwiększa się plan dochodów w rozdziale 85395 § 2100 o kwotę 2 330,00 zł z przeznaczeniem na bezpłatną pomoc psychologiczną dla uchodźców z Ukrainy.

Jednocześnie na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Kątach Wrocławskich zwiększa się plan wydatków w rozdziale 85395 § 4370 o kwotę 2 330,00 zł.

3.                 Na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego sygn.: FB-BP.3111.175.2023.MJ z dnia 13.06.2023 r. zwiększa się plan dochodów i wydatków w rozdziale 85195 o kwotę 481,00 zł na zabezpieczenie kosztów wydawanych decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych, niż ubezpieczeni, spełniający kryterium dochodowe, o którym mowa w art. 8 ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej.
4.                 Na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego z dnia 12.06.2023 r. sygn. KO-ZFK.3146.25.3.2023 zwiększa się plan dochodów w rozdziale 80153 § 2010 o kwotę 352 950,11 zł z przeznaczeniem na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne lub materiały ćwiczeniowe oraz na sfinansowanie kosztu zakupu podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych w przypadku szkół prowadzonych przez osoby prawne inne niż jednostki samorządu terytorialnego lub osoby fizyczne – art. 55 ust. 3 oraz art. 69 ust. 2 ustawy o finansowaniu zadań oświatowych.

Jednocześnie na wniosek jednostek oświatowych dokonuje się zmian w planie wydatków w rozdziale 80153, zgodnie z poniższym wyszczególnieniem:

- Szkoła Podstawowa Nr 1, § 4240 – zwiększenie o kwotę 57 824,86 zł;

- Szkoła Podstawowa Nr 2, § 4240 – zwiększenie o kwotę 57 754,86 zł;

- Szkoła Podstawowa w Małkowicach § 4240 – zwiększenie o kwotę 10 633,38 zł;

- Szkoła Podstawowa w Gniechowicach § 4240 – zwiększenie o kwotę 22 940,80 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Sadkowie § 4240 – zwiększenie o kwotę 60 218,95 zł;

- Zespół Szkolno-Przedszkolny w Smolcu, § 4240 – zwiększenie o kwotę 113 981,91 zł;

- Zespół Obsługi Placówek Oświatowych § 2830, § 4300 – zwiększenie o kwotę 29 595,35 zł.

5.                 Na podstawie analizy sprawozdania Rb-27S za m-c maj br. zwiększa się plan dochodów w rozdziale 75615 § 0910 o kwotę 14 964,16 zł z tytułu wpływu odsetek od nieterminowych wpłat z podatków i opłat, z tego kwotę 5 000,00 zł przeznacza się na pokrycie kosztów opłat bankowych w rozdziale 75023 § 4300. 
6.                 Na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg zwiększa się plan dochodów w rozdziale 60014 § 2320 o kwotę 78 035,84 zł w związku z przyznaną dotacją celową z Powiatu Wrocławskiego na utrzymanie zieleni przydrożnej w pasie dróg powiatowych na terenie Gminy Kąty Wrocławskie, zgodnie z zawartym Porozumieniem Nr SP-DT.032.1.2023 z dnia 08.03.2023 r. (łączna kwota dotacji po zmianie wyniesie 196 035,84 zł).
7.                 Na wniosek Przedszkola Publicznego w Kątach Wrocławskich zwiększa się plan dochodów łącznie o kwotę 6 445,00 zł, z tego w rozdziale 80104 § 0950 o kwotę 1 845,00 zł z tytułu uzyskanego odszkodowania z polisy ubezpieczeniowej oraz w rozdziale 80195 § 0970 o kwotę 4 600,00 zł z tytułu otrzymanych środków finansowych z reklamacji za niesprawne laptopy.

Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w rozdziale 80104 § 4210, § 4700 łącznie o kwotę 6 445,00 zł na zabezpieczenie wydatków na zakup materiałów i wyposażenia oraz szkolenia.

8.                 Na wniosek Szkoły Podstawowej Nr 1 w Kątach Wrocławskich zwiększa się plan dochodów w rozdziale 80195 § 0960 o kwotę 5 000,00 zł w związku z otrzymaną darowizną przeznaczoną na stypendia motywacyjne dla uzdolnionych uczniów.

Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w rozdziale 80195 § 3240 o kwotę 5 000,00 zł z przeznaczeniem na ww. cel.

9.                 Na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji dokonuje się następujących zmian:

a)                  przenosi się w rozdziale 60016 z § 4270 – „Remont drogi gminnej w miejscowości Zachowice ul. Piwna” i z § 6050 – „Budowa drogi gminnej wokół Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Krzeptowie” łącznie kwotę 120 000,00 zł do § 6050 w celu realizacji nowego zadania inwestycyjnego pn.: „Budowa miejsca postojowego dla autobusu w Stradowie”.

W związku z realizacją zadania: „Remont drogi gminnej w miejscowości Zachowice ul. Piwna”, ujawniona została potrzeba stworzenia warunków bezpiecznego postoju autobusów na przystanku zlokalizowanym w Stradowie. W związku z powyższym zlecone zostało opracowanie dokumentacji projektowej na potrzeby budowy miejsca postojowego dla autobusu w Stradowie, dla którego na ukończeniu jest procedura uzyskania zgłoszenia wykonania robót budowlanych zgodnie z Prawem Budowlanym. Mając na uwadze postęp robót przy remoncie drogi, celem wykonania prac przy miejscu postojowym wraz z niezbędnym nadzorem, uzasadnione staje się wprowadzenie do budżetu gminy ww. zadania inwestycyjnego;

b)                  przenosi się z rozdziału 60016 § 6050 kwotę 400 000,00 zł z zadania pn.: „Rewitalizacja Rynku w Kątach Wrocławskich polegająca na modernizacji infrastruktury drogowej” do rozdziału 90001 § 6050 do zadania pn.: „Budowa kanalizacji Mokronos Dolny i Górny”. Zmiana ta podyktowana jest koniecznością wykonania robót dodatkowych w ramach zadania inwestycyjnego pn. "Budowa kanalizacji Mokronos Dolny i Górny", dotyczących odtworzenia nawierzchni na ul. Spacerowej w Mokronosie Górnym na odcinku od ul. Kasztanowej do ul. Świerkowej na całej szerokości drogi;

c)                   przenosi się kwotę 56 580,00 zł z rozdziału 70005 § 6050 z zadania pn.: „Projekty – utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych, ustalenie wysokości nakładów do ich realizacji oraz źródeł finansowania” do rozdziału 92109 § 6050 w celu wprowadzenia zadania inwestycyjnego pn.: „Budowa świetlicy wiejskiej w Krzeptowie”. Suma 56 580,00 zł stanowi wkład własny gminy, wymagany w ubieganiu się o bezzwrotne dofinansowanie do planowanej inwestycji z Rządowego Funduszu Polski Ład: Programu Inwestycji Strategicznych (Edycja szósta – PGR). Prognozowany okres realizacji zadania obejmuje lata 2023 - 2024.

10.             Na wniosek Wydziału Organizacyjnego przenosi się w rozdziale 75023 z § 4210, § 4270, § 4300 do § 6050 łącznie kwotę 85 000,00 zł na zabezpieczenie realizacji dwóch nowych zadań inwestycyjnych:

      „Modernizacja cokołu wieży ratusza” – kwota 50 000,00 zł;

      „Projekty-Montaż aparatu prądotwórczego wraz z kominem systemowym dla zasilania awaryjnego systemów informatycznych” – kwota 35 000,00 zł.

Zadanie wynika z zaleceń rocznego przeglądu budynku i jest priorytetowe do wykonania. Z uwagi na fakt, że wieża jest zabytkiem należy wykonać odpowiednią dokumentację przed podjęciem samych prac. Konieczne jest m.in. wykonanie programu prac konserwatorskich celem uzyskania pozwolenia od Wojewódzkiego Konserwatora Zabytków na wykonanie prac. Tym samym  do budżetu należy wprowadzić zadanie inwestycyjne pn. "Modernizacja cokołu wieży ratusza".

Z uwagi na konieczność zabezpieczenia zasilania awaryjnego dla systemów informatycznych ratusza konieczne jest wprowadzenie do budżetu kolejnego zadania pn. "Projekt montażu aparatu prądotwórczego wraz z kominem systemowym dla zasilania awaryjnego systemów informatycznych". Wykonanie niezbędnej dokumentacji projektowej wraz z pozwoleniami konserwatorskimi i budowlanymi jest konieczne dla wykonania zasilania awaryjnego w postaci agregatu prądotwórczego, którego czas pracy jest niemalże nieograniczony w stosunku do urządzenia jakim jest UPS.

11.             Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Kątach Wrocławskich przenosi się w planie wydatków w rozdziale 85154 z § 4300 do § 2830 kwotę 20 000,00 zł w związku z ubieganiem się o dotację przez Hufiec w Łagiewnikach o realizację programu profilaktycznego w czasie wolnym od nauki (obóz harcerski).
12.             Na wniosek Wydziału Gospodarki Komunalnej przenosi się z rozdziału 90001 § 4430 do rozdziału 75412 § 4260 kwotę 40 000,00 zł na pokrycie kosztów zużycia energii elektrycznej OSP w Smolcu.
13.             Na wniosek Gminnego Ośrodka Kultury i Sportu w Kątach Wrocławskich zwiększa się plan dotacji w rozdziale 92109 § 2480 o kwotę 88 000,00 zł z przeznaczeniem na zabezpieczenie kosztów utrzymania boiska „Orlik” w Sadkowie, w tym realizacją projektu „Lokalny Animator Sportu” oraz pokrycie zwiększonych kosztów zatrudnienia w drugim półroczu br. w filii w Smolcu.
14.             Na wniosek Wydziału Funduszy i Dotacji dokonuje się następujących zmian:

a)                  przenosi się z rozdziału 92605 § 2360 do rozdziału 92195 § 2360 kwotę 10 000,00 zł w celu ujęcia planowanych wydatków w formie tzw. „małego grantu” w prawidłowym rozdziale klasyfikacji budżetowej;

b)                  w planie wydatków funduszu sołeckiego, zgodnie z poniższym zestawieniem:

Zabrodzie - przenosi się środki z rozdziału 92695 z § 4210 na § 6050 celem prawidłowej klasyfikacji budżetowej pozwalającej na realizację zadania „Rewitalizacji parku w Zabrodziu - aktualizacja dokumentacji, prace archeologiczne, zakup i montaż urządzeń siłowni zewnętrznej i małej architektury towarzyszącej” – kwota 18 400,00 zł.

Mokronos Górny - w związku z brakiem realizacji zadania zakup i montaż psiego pakietu (przedsięwzięcie nr 3 Utrzymanie estetycznego wizerunku sołectwa Mokronos Górny poprzez dbałość o tereny zielone) przenosi się środki na zakup żywności z przeznaczeniem do wspólnego przygotowania i degustacji potraw regionalnych podczas imprez integracyjnych mieszkańców sołectwa (przedsięwzięcie nr 1 Aktywizacja mieszkańców Mokronosu Górnego poprzez zabawę, promowanie zdrowego stylu życia i pomoc innym mieszkańcom) – kwota 2 000,00 zł.

Mokronos Dolny - przenosi się środki z rozdziału 92109 § 4260 do rozdziału 90001 § 4300 w związku z koniecznością opłacania faktur za odprowadzanie ścieków ze świetlicy wiejskiej –
1 000,00 zł.