Projekt uchwały w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041
Uchwała Nr ......./......./24 z dnia 27 czerwca 2024 r.
Projekt
z dnia 19 czerwca 2024 r.
Zatwierdzony przez .........................
Uchwała Nr ......./......./24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 27 czerwca 2024 r.
w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 609) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2023 r. poz. 1270 ze zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:
§ 1. W uchwale Nr LXXIII/908/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:
1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku
nr 1 do niniejszej uchwały,
2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,
3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2024-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
|
|
Załącznik Nr 1 do uchwały Nr ......./......./24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 27 czerwca 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1435).pdf
Załącznik Nr 2 do uchwały Nr ......./......./24
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 27 czerwca 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(401).pdf
Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 27 czerwca 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Dochody ogółem zwiększono o 2 060 928,48 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 260 443,68 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 800 484,80 zł.
- Wydatki ogółem zwiększono o 964 928,48 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 840 015,68 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 124 912,80 zł.
- Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -30 300 723,29 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
|
Wyszczególnienie |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
Dochody ogółem |
283 731 383,02 |
+2 060 928,48 |
285 792 311,50 |
|
Dochody bieżące |
242 408 074,98 |
+1 260 443,68 |
243 668 518,66 |
|
Dotacje bieżące |
18 788 903,98 |
+894 443,68 |
19 683 347,66 |
|
Pozostałe |
101 152 046,00 |
+366 000,00 |
101 518 046,00 |
|
Dochody majątkowe |
41 323 308,04 |
+800 484,80 |
42 123 792,84 |
|
Wydatki ogółem |
315 128 106,31 |
+964 928,48 |
316 093 034,79 |
|
Wydatki bieżące |
220 708 891,33 |
+840 015,68 |
221 548 907,01 |
|
Wynagrodzenia i pochodne |
88 627 538,85 |
+3 092 568,46 |
91 720 107,31 |
|
Pozostałe wydatki bieżące |
125 281 352,48 |
-2 252 552,78 |
123 028 799,70 |
|
Wydatki majątkowe |
94 419 214,98 |
+124 912,80 |
94 544 127,78 |
|
Wynik budżetu |
-31 396 723,29 |
+1 096 000,00 |
-30 300 723,29 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów budżetowych.
W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych wydatków majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 2. Zmiany w wydatkach majątkowych w okresie prognozy WPF
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2025 |
22 660 934,67 |
+706 258,12 |
23 367 192,79 |
|
2026 |
6 500 000,00 |
+509 999,72 |
7 009 999,72 |
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Przychody ogółem w roku budżetowym zmniejszono o 1 096 000,00 zł i po zmianach wynoszą 42 685 523,29 zł.
- Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 3. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2024 rok.
|
Wyszczególnienie |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
Przychody budżetu |
43 781 523,29 |
-1 096 000,00 |
42 685 523,29 |
|
Wolne środki |
17 265 387,29 |
-1 096 000,00 |
16 169 387,29 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2025 dokonano zmian w zakresie planowanych przychodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 4. Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2025 |
11 291 980,00 |
+706 258,12 |
11 998 238,12 |
|
2026 |
1 840 426,33 |
+509 999,72 |
2 350 426,05 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2025-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Tabela 5. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie
|
Rok |
Zobowiązanie historyczne [zł] |
Zobowiązanie planowane [zł] |
Zobowiązania razem [zł] |
|
2024 |
12 384 800,00 |
0,00 |
12 384 800,00 |
|
2025 |
12 718 156,33 |
500 000,00 |
13 218 156,33 |
|
2026 |
10 786 556,33 |
800 000,00 |
11 586 556,33 |
|
2027 |
8 718 156,33 |
800 000,00 |
9 518 156,33 |
|
2028 |
6 743 156,33 |
1 000 000,00 |
7 743 156,33 |
|
2029 |
6 243 156,33 |
1 000 000,00 |
7 243 156,33 |
|
2030 |
3 643 156,33 |
1 000 000,00 |
4 643 156,33 |
|
2031 |
4 043 156,33 |
1 000 000,00 |
5 043 156,33 |
|
2032 |
4 043 156,33 |
1 200 000,00 |
5 243 156,33 |
|
2033 |
4 043 156,33 |
1 200 000,00 |
5 243 156,33 |
|
2034 |
4 043 156,33 |
1 600 000,00 |
5 643 156,33 |
|
2035 |
4 043 156,33 |
1 600 000,00 |
5 643 156,33 |
|
2036 |
2 043 156,33 |
1 600 000,00 |
3 643 156,33 |
|
2037 |
2 443 156,33 |
2 000 000,00 |
4 443 156,33 |
|
2038 |
1 920 394,71 |
2 000 000,00 |
3 920 394,71 |
|
2039 |
0,00 |
2 600 000,00 |
2 600 000,00 |
|
2040 |
0,00 |
2 700 000,00 |
2 700 000,00 |
|
2041 |
0,00 |
2 787 136,00 |
2 787 136,00 |
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 6. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
|
Rok |
Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach) |
Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale) |
Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale) |
Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania) |
Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie) |
|
2024 |
8,57% |
24,40% |
TAK |
26,39% |
TAK |
|
2025 |
8,61% |
22,23% |
TAK |
24,22% |
TAK |
|
2026 |
7,30% |
19,07% |
TAK |
21,07% |
TAK |
|
2027 |
5,96% |
16,94% |
TAK |
18,94% |
TAK |
|
2028 |
4,84% |
14,51% |
TAK |
16,52% |
TAK |
|
2029 |
4,33% |
11,50% |
TAK |
13,50% |
TAK |
|
2030 |
3,05% |
9,80% |
TAK |
11,81% |
TAK |
|
2031 |
3,01% |
9,94% |
TAK |
9,94% |
TAK |
|
2032 |
2,90% |
9,43% |
TAK |
9,43% |
TAK |
|
2033 |
2,71% |
9,44% |
TAK |
9,44% |
TAK |
|
2034 |
2,67% |
9,41% |
TAK |
9,41% |
TAK |
|
2035 |
2,49% |
9,37% |
TAK |
9,37% |
TAK |
|
2036 |
1,65% |
9,27% |
TAK |
9,27% |
TAK |
|
2037 |
1,80% |
9,13% |
TAK |
9,13% |
TAK |
|
2038 |
1,50% |
8,93% |
TAK |
8,93% |
TAK |
|
2039 |
0,98% |
8,68% |
TAK |
8,68% |
TAK |
|
2040 |
0,94% |
8,38% |
TAK |
8,38% |
TAK |
|
2041 |
0,90% |
8,02% |
TAK |
8,02% |
TAK |
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 i 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabelach poniżej.
Tabela 7. Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2024 |
29 716 790,94 |
+24 600,00 |
29 741 390,94 |
|
2025 |
30 403 085,20 |
+62 607,00 |
30 465 692,20 |
Źródło: opracowanie własne.
Tabela 8. Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2024 |
27 436 840,00 |
+1 299 782,39 |
28 736 622,39 |
|
2025 |
21 757 300,00 |
+1 609 892,79 |
23 367 192,79 |
|
2026 |
6 500 000,00 |
+509 999,72 |
7 009 999,72 |
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.
|
Dochody bieżące |
240 886 390,38 |
+1 521 684,60 |
242 408 074,98 |
|
Dotacje bieżące |
17 332 975,38 |
+1 455 928,60 |
18 788 903,98 |
|
Pozostałe |
101 086 290,00 |
+65 756,00 |
101 152 046,00 |
|
Dochody majątkowe |
42 310 530,88 |
-987 222,84 |
41 323 308,04 |
|
Wydatki ogółem |
312 446 044,55 |
+2 682 061,76 |
315 128 106,31 |
|
Wydatki bieżące |
219 057 418,85 |
+1 651 472,48 |
220 708 891,33 |
|
Wynagrodzenia i pochodne |
88 466 421,35 |
+161 117,50 |
88 627 538,85 |
|
Pozostałe wydatki bieżące |
123 790 997,50 |
+1 490 354,98 |
125 281 352,48 |
|
Wydatki majątkowe |
93 388 625,70 |
+1 030 589,28 |
94 419 214,98 |
|
Wynik budżetu |
-29 249 123,29 |
-2 147 600,00 |
-31 396 723,29 |
Źródło: opracowanie własne.
w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów zobowiązań:
1.1.1.2 – Cyberbezpieczny samorząd - zadanie bieżące
Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 87 207,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 24 600,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 62 607,00 zł. Limit zobowiązań 87 207,00 zł.
1.1.2.1 – Cyberbezpieczny samorząd - zadanie majątkowe
Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 1 187 792,30,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 357 899,79 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 319 892,79 zł, w 2026 r. limit wydatków wynosi 509 999,72 zł. Limit zobowiązań 1 187 792,30 zł.
1.3.2.11 – Budowa świetlicy wiejskiej w Zybiszowie
Łączne nakłady finansowe (2022-2025) wynoszą 1 350 843,71 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 0,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 1 290 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 350 843,71 zł.
1.3.2.3 – Budowa oświetlenia i wykonanie projektów
Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 1 962 421,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 1 162 421,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 800 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 962 421,00 zł.
1.3.2.5 – Dotacje na realizacje przedsięwzięć w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie"
Łączne nakłady finansowe (2023-2025) wynoszą 1 725 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 1 150 000,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 575 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 725 000,00 zł.
1.3.2.10 – Budowa budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich
Łączne nakłady finansowe (2022-2026) wynoszą 12 080 627,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 64 501,60 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 6 000 000,00 zł, w 2026 r. limit wydatków wynosi 6 000 000,00 zł. Limit zobowiązań –12 064 501,60 zł.
uzasadnienie
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:
- w Załączniku nr 1:
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 27 czerwca 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Dochody ogółem zwiększono o 2 060 928,48 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 260 443,68 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 800 484,80 zł.
- Wydatki ogółem zwiększono o 964 928,48 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 840 015,68 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 124 912,80 zł.
- Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -30 300 723,29 zł.
w Załączniku nr 2: uaktualniono załącznik w zakresie kwot dofinansowania, przedsięwzięć, nakładów, limitów zobowiązań:
1.1.1.2 – Cyberbezpieczny samorząd - zadanie bieżące
Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 87 207,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 24 600,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 62 607,00 zł. Limit zobowiązań 87 207,00 zł.
1.1.2.1 – Cyberbezpieczny samorząd - zadanie majątkowe
Łączne nakłady finansowe (2024-2026) wynoszą 1 187 792,30,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 357 899,79 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 319 892,79 zł, w 2026 r. limit wydatków wynosi 509 999,72 zł. Limit zobowiązań 1 187 792,30 zł.
1.3.2.11 – Budowa świetlicy wiejskiej w Zybiszowie
Łączne nakłady finansowe (2022-2025) wynoszą 1 350 843,71 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 0,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 1 290 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 350 843,71 zł.
1.3.2.3 – Budowa oświetlenia i wykonanie projektów
Łączne nakłady finansowe (2024-2025) wynoszą 1 962 421,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 1 162 421,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 800 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 962 421,00 zł.
1.3.2.5 – Dotacje na realizacje przedsięwzięć w ramach programu „Ciepłe Mieszkanie"
Łączne nakłady finansowe (2023-2025) wynoszą 1 725 000,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 1 150 000,00 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 575 000,00 zł. Limit zobowiązań – 1 725 000,00 zł.
1.3.2.10 – Budowa budynku komunalnego w Kątach Wrocławskich
Łączne nakłady finansowe (2022-2026) wynoszą 12 080 627,00 zł, limit wydatków w 2024 r. wynosi 64 501,60 zł, w 2025 r. limit wydatków wynosi 6 000 000,00 zł, w 2026 r. limit wydatków wynosi 6 000 000,00 zł. Limit zobowiązań –12 064 501,60 zł.
Załączniki do pobrania
| Plik | Nazwa | Data dodania | Pobrań |
|---|---|---|---|
| zmiana WPF 27-06-24 (PDF, 4.16Mb) | 2024-06-19 15:55:19 | 3 |
| Plik | Nazwa | Data dodania | Pobrań |
|---|
Metadane - wyciąg z rejestru zmian
Osoba odpowiadająca za treść informacji
Burmistrz Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie Data wytworzenia:
19 cze 2024
Osoba dodająca informacje
Magdalena Olszewska-Pawlik Data publikacji:
19 cze 2024, godz. 15:55
Osoba aktualizująca informacje
Magdalena Olszewska-Pawlik Data aktualizacji:
19 cze 2024, godz. 15:55