Uchwała nr XXVI/238/2026 w sprawie zmian w budżecie gminy na 2025 rok.

Uchwała nr XXVI/238/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 26 marca 2026 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2026 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j.  Dz.U. z 2025 r. poz. 1153 z późn.zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218 oraz art. 222 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U z 2025 r. poz. 1483 z późn. zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr XII/203/2025 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 18 grudnia 2025 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2026 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 327 559 438,76 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 313 025 189,80 zł i dochody majątkowe 14 534 248,96 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 381 244 042,29 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 291 350 927,36 zł i wydatki majątkowe 89 893 114,93 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 79 190 114,93 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. § 3 uchwały Nr XII/203/2025 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 18 grudnia 2025 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2026 rok otrzymuje brzmienie:

"§ 3. 1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie  53 684 603,53 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości  10 000 000,00 zł

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości  42 007 657,95 zł

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 676 945,58 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 68 947 519,53 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym  w wysokości 10 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 676 945,58 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 57 270 573,95 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 15 262 916,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2026 w wysokości 10 000 000,00 zł na:

1) spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 10 000 000,00 zł

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 10 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik  nr  1 do uchwały  nr  XXVI/238/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik1(2).pdf

Załącznik  nr  2 do uchwały  nr  XXVI/238/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik2(2).pdf

Załącznik  nr  3 do uchwały  nr  XXVI/238/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik3.pdf

Załącznik  nr  4 do uchwały  nr  XXVI/238/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 marca 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik4.pdf

uzasadnienie

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na podstawie wpływu środków z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego zwiększa się plan dochodów w rozdziale 85595 § 2100 o kwotę 1 699,50 zł z przeznaczeniem na realizację świadczeń rodzinnych za miesiąc luty 2026 w ramach Funduszu Pomocy. Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w rozdziale 85595 § 3280 oraz § 3290 łącznie kwotę 1 699,50 zł.
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        W związku z dokonaną analizą budżetu gminy zwiększa się rozchody o kwotę 7 000 000,00 zł z przeznaczeniem na spłatę kredytu. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
3.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na wniosek Wydziału Organizacyjnego zwiększa się plan wydatków w rozdziale 75023 § 6050 oraz § 6060 łącznie o kwotę 162 000,00 zł z przeznaczeniem na zakup specjalistycznych komputerów dla pracowników wydziałów technicznych wraz z oprogramowaniem oraz urządzenia wielofunkcyjnego. Zakup sprzętu jest niezbędny w związku z wykorzystywaniem w codziennej pracy zaawansowanych programów branżowych do przygotowywania dokumentacji technicznej oraz opracowań projektowych. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
4.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększa się plan wydatków w rozdziale 75023 § 4010 o kwotę 900 000,00 zł m.in. w związku z regulacją wynagrodzeń na podstawie Rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie wynagradzania pracowników samorządowych oraz zmianą przepisów dotyczących zasad naliczania dodatku za wieloletnią pracę tzw. dodatku stażowego. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
5.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększa się plan wydatków o kwotę 53 000,00 zł w rozdziale 75023 § 4440 z przeznaczeniem na uaktualnienie odpisu na ZFŚS w związku z opublikowaniem przez GUS Obwieszczenia w sprawie przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
6.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        W związku z  wdrożeniem systemu Krajowy System e-Faktur (KSeF) przez Ministerstwo Finansów zwiększa się plan wydatków na szkolenia pracowników w rozdziale 75023 § 4700 o kwotę 20 000,00 zł. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
7.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 60016 § 6050 o kwotę 457 747,56 zł, stanowiącą pozostałe środki po wyłonieniu wykonawcy realizacji zadania pn. „Przebudowa nawierzchni drogi wewnętrznej gminnej ul. Imbirowej, Tymiankowej, Lipowej w m. Kąty Wrocławskie”. Ponadto z wolnych środków przeznacza się kwotę 2 500 000,00 zł celem:

- zwiększenia planu wydatków w rozdziale 60016 § 4270 o kwotę 2 000 000,00 zł w związku ze zwiększającymi się potrzebami Gminy Kąty Wrocławskie w zakresie remontu nawierzchni dróg gminnych;

- zwiększenia planu wydatków w rozdziale 60016 § 4300 o kwotę 500 000,00 zł w związku ze zwiększającymi się potrzebami Gminy Kąty Wrocławskie w zakresie zimowego utrzymania dróg.

8.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na wniosek Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej zwiększa się plan wydatków w rozdziale 70007 § 6050 o kwotę 250 000,00 zł w związku z eksmisją oraz przesiedleniem poprzednich najemców lokali mieszkalnych ze względu na stan techniczny budynku, stanowiący zagrożenie dla bezpieczeństwa i zdrowia mieszkańców. Z uwagi na zaistniałą sytuację zachodzi konieczność zagospodarowania terenu polegającego na przygotowaniu i realizacji prac rozbiórkowych budynku mieszkalnego oraz pomieszczeń gospodarczych. Prace te będą prowadzone  na działkach nr 104/9; 104/10; 104/11 w Sośnicy 43. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
9.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na wniosek Wydziału Ochrony Środowiska zwiększa się plan wydatków o kwotę 80 000,00 zł w rozdziale 90026 § 4300 w związku z realizacją zadania obejmującego usuwanie wyrobów zawierających azbest z terenu Gminy Kąty Wrocławskie z dofinansowaniem z WFOŚiGW we Wrocławiu. W wyniku ogłoszonego naboru wniosków stwierdzono, że ilość azbestu zgłoszonego przez mieszkańców do usunięcia jest większa niż zakładano. W latach ubiegłych usuwano jedynie azbest złożony na nieruchomości. Natomiast w roku 2026 zadanie obejmuje również demontaż, co podwyższy koszty wykonanej usługi. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.
10.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Na wniosek Wydziału Planowania i Realizacji Inwestycji przeznacza się z wolnych środków kwotę 756 080,00 zł z przeznaczeniem na zwiększenie planu wydatków w następujących pozycjach:

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększenie w rozdziale 60016 § 6050 o kwotę 50 000,00 zł w związku z brakiem wystarczających środków do zawarcia umowy na realizację zadania pn. „Odbudowa systemu odprowadzania wody deszczowej w pasie drogowym ul. Piwnej w Zachowicach”.
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększenie w rozdziale 92109 § 4300 o kwotę 35 000,00 zł w celu wykonania szaf meblowych do świetlic wiejskich, celem segregacji sprzętu użytkowanego przez organizacje społeczne działające na terenie gminy tj. stowarzyszenia oraz koła.
3.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększenie w rozdziale 92109 § 6050 o kwotę 150 000,00 zł  na podstawie otrzymanego kosztorysu inwestorskiego w związku z realizacją zadania pn. „Zmiana sposobu ogrzewania w świetlicy w Strzeganowicach”.
4.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Zwiększenie w rozdziale 92601 § 6050 o kwotę 520 000,00 zł z przeznaczeniem na realizację nowo utworzonego zadania pn. „Budowa boiska w Kozłowie”, w ramach którego przewiduje się budowę boiska wielofunkcyjnego z nawierzchnią poliuretanową, montaż piłkochwytów i przestawienie istniejących zabawek. Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.

Ponadto w ramach rozdziału 75281 Zadania o charakterze obronnym wynikające z ustawy o ochronie ludności i obronie cywilnej  przenosi się kwotę 1 332 716,00 zł z § 6050 z zadania pn.: „Remont i modernizacja pomieszczeń piwnicznych budynku ZSP w Smolcu, ul. Kościelna 2” w związku z odstąpieniem od realizacji zaplanowanego zadania ze względu na nie spełnianie wymogów na utworzenie w pomieszczeniach piwnic Miejsca Doraźnego Schronienia oraz kwotę 150 000,00 zł z § 6050 z zadnia pn. „Modernizacja wraz z wyposażeniem pomieszczeń budynku remizy OSP w Gniechowicach” do § 6060 z przeznaczeniem na zakupy inwestycyjne w ramach obrony narodowej (koparka kołowa, dron, pojazdy UTV z przyczepami, zasilacze UPS). W ramach realizacji zadania zabezpiecza się dodatkowo kwotę 1 080,00 zł w celu dokonania opłat rejestracyjnych zakupionych pojazdów.  Jako źródło finansowania wskazuje się wolne środki.

Ponadto przenosi się kwotę 81 000,00 zł z rozdziału 70005 § 6050 z zadania pn. „Projekty - Utworzenie zbioru zadań inwestycyjnych, ustalenie wysokości nakładów do ich realizacji oraz źródeł finansowania” do rozdziału 80101 § 6050 do zadania pn. „Przebudowa i termomodernizacja Szkoły Podstawowej w Jaszkotlu”. Dotychczasowy wykonawca wypowiedział umowę, co skutkuje ponownym wszczęciem  procedury przetargowej.

Dodatkowo w rozdziale 92695 § 6050 w związku ze zwiększeniem zakresu realizacji zadania zaplanowanego w kwocie 283 930,00 zł, zmienia się nazwę zadania z poprzedniej „Budowa placu zabaw przy budynku Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach” na „Budowa placu zabaw przy budynku Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach i przy budynku Szkoły Podstawowej w Gniechowicach”.

11.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Na wniosek jednostek oświatowych rozwiązuje się rezerwę celową (75818 § 4810) w łącznej kwocie 790 900,00 zł, przeznaczoną na wypłatę nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalnych dla pracowników:

1.     Szkoła Podstawowa  nr 1 w Kątach Wrocławskich

- zwiększenie o kwotę 81 300,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

-  zwiększenie o kwotę 90 300,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 23 600,00 zł w rozdziale Świetlice szkolne 80107 § 4790 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

2.     Szkoła Podstawowa  nr 2 w Kątach Wrocławskich 

- zwiększenie o kwotę 16 300,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 1 900,00 zł w rozdziale Świetlice szkolne 80107 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 47 800,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych  80150 § 4010 (wynagrodzenia osobowe);

- zwiększenie o kwotę 30 300,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych  80150   § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

3.     Zespół Szkolno-Przedszkolny w Sadkowie

- zwiększenie o kwotę 23 800,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 9 200,00 zł w rozdziale Stołówki szkolne i przedszkolne 80148 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 8 200,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych  80150  § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

4.     Zespół Szkolno-Przedszkolny w Krzeptowie

- zwiększenie o kwotę 8 000,00 zł w rozdziale Przedszkola 80104 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 72 600,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego 80149 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

5.     Zespół Szkolno-Przedszkolny w Smolcu

- zwiększenie o kwotę 5 800,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 20 500,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 87 000,00 zł w rozdziale Przedszkola 80104 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 2 000,00 zł w rozdziale Świetlice szkolne 80107 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 26 000,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych  80150 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

6.  Szkoła Podstawowa w Małkowicach

- zwiększenie o kwotę 9 000,00 zł w rozdziale Szkoła podstawowa 80101 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

7.     Szkoła Podstawowa w Gniechowicach

- zwiększenie o kwotę 10 500,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 140 400,00 zł w rozdziale Szkoły podstawowe 80101 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 1 000,00 zł w rozdziale Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 80103 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

- zwiększenie o kwotę 3 200,00 zł w rozdziale Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych  80150 § 4790 (wynagrodzenia osobowe nauczycieli);

8.     Przedszkole Publiczne w Kątach Wrocławskich

- zwiększenie o kwotę 15 300,00 zł w rozdziale Przedszkola 80104 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 4 900,00 zł w rozdziale Stołówki szkolne i przedszkolne 80148 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

9.  Przedszkole Publiczne nr 2 w Kątach Wrocławskich

- zwiększenie o kwotę 45 800,00 zł w rozdziale Przedszkola 80104 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

- zwiększenie o kwotę 6 200,00 zł w rozdziale Stołówki szkolne i przedszkolne 80148 § 4010 (wynagrodzenia osobowe pracowników);

12.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    W funduszu sołeckim miejscowości Krzeptów przenosi się łącznie kwotę 7 576,00 zł z rozdziału 92109 § 4110 oraz § 4300 do rozdziału 90095 § 6050 z przeznaczeniem na utwardzenie ścieżki spacerowej.