Uchwała nr XXIV/216/2026 w sprawie zmian w budżecie gminy na 2026 rok.

Uchwała nr XXIV/216/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 29 stycznia 2026 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2026 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j  Dz.U. z 2025 r. poz. 1153 z późn.zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218, ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U z 2025 r. poz. 1483 z późn. zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr XII/203/2025 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 18 grudnia 2025 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2026 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 327 122 369,01 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 312 588 120,05 zł i dochody majątkowe 14 534 248,96 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 375 744 609,57 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 287 150 127,11 zł i wydatki majątkowe 88 594 482,46 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 77 891 482,46 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. § 3 uchwały Nr XII/203/2025 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 18 grudnia 2025 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2026 rok otrzymuje brzmienie:

"§ 3. 1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie  48 622 240,56 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 6 737 084,00 zł,

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 40 208 210,98 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 676 945,58 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 56 885 156,56 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym  w wysokości 15 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 676 945,58 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 40 208 210,98 zł.

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 8 262 916,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2026 w wysokości 15 000 000,00 zł na:

1) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w wysokości 6 737 084,00 zł

2) spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 8 262 916,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 10 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik  nr  1 do uchwały  nr  XXIV/216/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 29 stycznia 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik1(5).pdf

Załącznik  nr  2 do uchwały  nr  XXIV/216/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 29 stycznia 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik2(2).pdf

Załącznik  nr  3 do uchwały  nr  XXIV/216/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 29 stycznia 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik3(1).pdf

Załącznik  nr  4 do uchwały  nr  XXIV/216/2026
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 29 stycznia 2026 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Uchwa%C5%82y%20na%20BIP%20w%202026/Zalacznik4(1).pdf

uzasadnienie

1.       W związku z rozliczeniem środków uzyskanych z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych za rok 2025 zwiększa się przychody o kwotę 188 182,36 zł. Powyższe środki przeznacza się na zwiększenie planu wydatków w rozdziale 85154 w § 6050 o kwotę 114 492,25 zł, celem realizacji zadania pn. „Rozbudowa monitoringu miejskiego oraz zakup urządzeń do tworzenia kopii zapasowych” oraz w § 4300 o kwotę 73 690,11 zł z przeznaczeniem na zapewnienie odpowiedniego wsparcia dla realizacji działań profilaktycznych w szkołach funkcjonujących na terenie Gminy Kąty Wrocławskie m.in. poprzez organizację programów edukacyjnych i warsztatów dotyczących profilaktyki zdrowotnej, psychologicznej oraz przeciwdziałania uzależnieniom.
2.       Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej zwiększa się przychody o kwotę 817 296,08 zł w związku z realizacją projektu pn. „Usługi społeczne w Gminie Kąty Wrocławskie i Gminie Sobótka”. Zmiany wynikają z przesunięcia terminu realizacji części zaplanowanych zadań na późniejszy okres, co skutkowało niewykorzystaniem części środków finansowych w roku 2025. Jednocześnie zwiększa się plan wydatków w ramach rozdziału 85295 z przeznaczeniem na:

         Udzielenie dotacji celowej partnerom projektu:

- § 2007 zwiększenie o kwotę 560 190,30 zł celem udzielenia dotacji celowej partnerom projektu;

- § 2009 zwiększenie o kwotę 200 067,77 zł celem udzielenia dotacji celowej partnerom projektu;

         Wypłatę wynagrodzeń oraz składek ubezpieczenia społecznego:

- § 4017 zwiększenie o kwotę 21,80 zł z przeznaczeniem na pokrycie wynagrodzeń;

- § 4019 zwiększenie o kwotę 7,78 zł z przeznaczeniem na pokrycie wynagrodzeń;

- § 4117 zwiększenie o kwotę 132,62 zł z przeznaczeniem opłacenia składek ubezpieczenia społecznego;

- § 4119 zwiększenie o kwotę 47,37 zł z przeznaczeniem opłacenia składek ubezpieczenia społecznego;

- § 4127 zwiększenie o kwotę 143,98 zł z przeznaczeniem opłacenia składek ubezpieczenia społecznego;

- § 4129 zwiększenie o kwotę 51,42 zł z przeznaczeniem opłacenia składek ubezpieczenia społecznego;

         Zakup usług świadczonych przez koordynatora oraz mentora projektu:

- § 4307 zwiększenie o kwotę 41 729,60 zł celem zakupu usług pozostałych;

- § 4309 zwiększenie o kwotę 14 903,44 zł celem zakupu usług pozostałych;

Ponadto zwiększa się plan wydatków w rozdziale 85219 § 4300 o kwotę 117 000,00 zł w celu zabezpieczenia wkładu własnego do projektu Centrum Usług Społecznych w Gminie Kąty Wrocławskie, realizowanego w ramach programu Fundusze Europejskie dla Dolnego Śląska 2021–2027.

W wyniku rozszerzenia zakresu planowanych usług dla mieszkańców gminy nastąpił wzrost wartości projektu, a tym samym procentowy udział środków własnych.

3.       Na wniosek Wydziału Transportu zwiększa się plan dochodów w rozdziale 60004 § 2170 o kwotę 2 047 664,00 zł w związku z przyznaniem dofinansowania w ramach Funduszu Rozwoju Przewozów Autobusowych na realizację zadań związanych z funkcjonowaniem i rozwojem lokalnych przewozów autobusowych o charakterze użyteczności publicznej. 

Zwiększa się plan wydatków rozdział 60004 § 4300 o kwotę 1 646 273,62 zł w związku z koniecznością zabezpieczenia środków finansowych na realizację zadania pn. „Autobusowy publiczny transport zbiorowy realizowany na potrzeby Gminy Kąty Wrocławskie”. W wyniku otwarcia ofert złożonych w postępowaniu przetargowym stwierdzono, że zaplanowane w budżecie środki są niewystarczające do zawarcia umowy z wykonawcą. Zwiększenie planu wydatków jest niezbędne dla zapewnienia ciągłości realizacji zadania oraz prawidłowego funkcjonowania autobusowego publicznego transportu zbiorowego na terenie Gminy Kąty Wrocławskie.

4.       Na wniosek Wydziału Utrzymania Dróg zwalnia się środki finansowe w rozdziale 60016 § 6050 w kwocie 425 727,05 zł w związku z wcześniejszym zakończeniem realizacji zadania inwestycyjnego pn. „Budowa sięgacza jezdni ulicy Lipowej w Smolcu wraz z odwodnieniem” i wypłatą wynagrodzenia w 2025 r.

Część zwolnionych środków w kwocie 169 775,49 zł przeznacza się na bieżącą obsługę oznakowania na drogach gminnych na terenie miasta i gminy Kąty Wrocławskie ujętą w rozdziale 60016 § 4300. Powyższa zmiana wpłynie na poprawę  bezpieczeństwa ruchu drogowego.

 Ponadto przenosi się środki finansowe pozostałe po rozstrzygnięciu przetargu na realizację zadania pn. „Przebudowa nawierzchni drogi wewnętrznej gminnej ul. Imbirowej – Tymiankowej – Lipowej w Kątach Wrocławskich” w kwocie 30 000,00 zł z rozdziału 60016 § 6050 do rozdziału 70005 § 4600 z przeznaczeniem na wypłatę odszkodowań za przejęte grunty.

5.       W związku z zakończeniem i rozliczeniem dofinansowania otrzymanego w ramach realizacji projektu pn. „Ciepłe Mieszkanie” zwalnia się środki finansowe w rozdziale 90005 § 6230 w kwocie 150 000,00 zł.
6.       Na wniosek Zakładu Gospodarki Mieszkaniowej zwiększa się plan wydatków w rozdziale 71035 § 4300 o kwotę 40 000,00 zł w związku z zakończeniem postępowania przetargowego na odbiór i zagospodarowanie odpadów z cmentarzy komunalnych znajdujących się na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie oraz brakiem wystarczających środków do zawarcia umowy z wykonawcą.

Ponadto zwiększa się plan wydatków o kwotę 50 000,00 zł w rozdziale 71035 § 6050 w związku z koniecznością wykonania dodatkowych opracowań projektowych w zakresie rozbudowy cmentarza komunalnego przy ul. Mireckiego 26 w Kątach Wrocławskich, celem  uzyskania pozwolenia na budowę.

7.       Na wniosek Wydziału Zarządzania Kryzysowego wprowadza się plan wydatków w rozdziale 75295 w kwocie 621 430,00 zł, w tym:

- w § 6060 kwotę 611 430,00 zł z przeznaczeniem na zakup samochodu ciężarowego do przewozu wody pitnej. Pojazd ten będzie uzupełnieniem zasobów gminy w zakresie realizacji zadań z obszaru ochrony ludności i obrony cywilnej;

- w § 4430 kwotę 10 000,00 zł na ubezpieczenie komunikacyjne ww. pojazdu.

Zakup samochodu i zapewnienie jego ubezpieczenia umożliwi sprawne wykonywanie zadań związanych z ochroną ludności oraz zwiększy gotowość gminy do reagowania w sytuacjach kryzysowych.

8.       Z uwagi na uruchomienie kredytu w listopadzie 2025 r. oraz zawarcie aneksu zmniejszającego kwotę kredytu, zmianie uległ harmonogram spłat zobowiązania. W związku z powyższym zmniejsza się rozchody o kwotę 200 000,00 zł.