Uchwała nr VIII/60/2024 w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Uchwała Nr VIII/60/2024 z dnia 28 listopada 2024 r.

Uchwała Nr VIII/60/2024
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 28 listopada 2024 r.

w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 609) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2024 r. poz. 1530 ze zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr LXXIII/908/23 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2023 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku
nr 1 do niniejszej uchwały,

2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,

3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2024-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Przewodnicząca Rady Miejskiej

Anna Skórczak

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr VIII/60/2024
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 28 listopada 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1483).pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr VIII/60/2024
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 28 listopada 2024 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(426).pdf

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 28 listopada 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Dochody ogółem zmniejszono o 170 966,83 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 697 132,58 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 1 868 099,41 zł.
Wydatki ogółem zmniejszono o 494 719,39 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 586 262,89 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 2 080 982,28 zł.
Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -28 641 764,70 zł.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Dochody ogółem	288 977 076,45	-170 966,83	288 806 109,62
Dochody bieżące	246 674 650,66	+1 697 132,58	248 371 783,24
Dotacje bieżące	22 660 233,49	+1 693 280,57	24 353 514,06
Pozostałe	101 547 292,17	+3 852,01	101 551 144,18
Dochody majątkowe	42 302 425,79	-1 868 099,41	40 434 326,38
Wydatki ogółem	317 942 593,71	-494 719,39	317 447 874,32
Wydatki bieżące	226 350 107,05	+1 586 262,89	227 936 369,94
Wynagrodzenia i pochodne	93 202 712,56	+1 048 839,20	94 251 551,76
Pozostałe wydatki bieżące	126 347 394,49	+537 423,69	126 884 818,18
Wydatki majątkowe	91 592 486,66	-2 080 982,28	89 511 504,38
Wynik budżetu	-28 965 517,26	+323 752,56	-28 641 764,70

Źródło: opracowanie własne.

Od 2025 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów budżetowych.

W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych wydatków majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 2. Zmiany w wydatkach majątkowych w okresie prognozy WPF

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2025	21 537 783,52	+1 306 781,22	22 844 564,74

Źródło: opracowanie własne.

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Przychody ogółem w roku budżetowym zmniejszono o 323 752,56 zł i po zmianach wynoszą 41 026 564,70 zł.
Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 3. Zmiany w przychodach i rozchodach na 2024 rok.

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Przychody budżetu	41 350 317,26	-323 752,56	41 026 564,70
Wolne środki	14 611 319,99	-323 752,56	14 287 567,43

Źródło: opracowanie własne.

Od 2025 dokonano zmian w zakresie planowanych przychodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Tabela 4. Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2025	17 381 828,85	+1 306 781,22	18 688 610,07

Źródło: opracowanie własne.

Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.

W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.

Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2025-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.

Tabela 5. Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie

Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]
2024	12 384 800,00	0,00	12 384 800,00
2025	12 718 156,33	500 000,00	13 218 156,33
2026	10 786 556,33	800 000,00	11 586 556,33
2027	8 718 156,33	800 000,00	9 518 156,33
2028	6 743 156,33	1 000 000,00	7 743 156,33
2029	6 243 156,33	1 000 000,00	7 243 156,33
2030	3 643 156,33	1 000 000,00	4 643 156,33
2031	4 043 156,33	1 000 000,00	5 043 156,33
2032	4 043 156,33	1 200 000,00	5 243 156,33
2033	4 043 156,33	1 200 000,00	5 243 156,33
2034	4 043 156,33	1 600 000,00	5 643 156,33
2035	4 043 156,33	1 600 000,00	5 643 156,33
2036	2 043 156,33	1 600 000,00	3 643 156,33
2037	2 443 156,33	2 000 000,00	4 443 156,33
2038	1 920 394,71	2 000 000,00	3 920 394,71
2039	0,00	2 600 000,00	2 600 000,00
2040	0,00	2 700 000,00	2 700 000,00
2041	0,00	2 787 136,00	2 787 136,00

Źródło: Opracowanie własne.

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.

Tabela 6. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych

Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)
2024	8,56%	24,40%	TAK	26,39%	TAK
2025	8,61%	22,12%	TAK	24,11%	TAK
2026	7,30%	19,08%	TAK	21,08%	TAK
2027	5,96%	17,00%	TAK	19,00%	TAK
2028	4,84%	14,58%	TAK	16,58%	TAK
2029	4,33%	11,56%	TAK	13,56%	TAK
2030	3,05%	9,87%	TAK	11,87%	TAK
2031	3,01%	10,00%	TAK	10,00%	TAK
2032	2,90%	9,61%	TAK	9,61%	TAK
2033	2,71%	9,49%	TAK	9,49%	TAK
2034	2,67%	9,41%	TAK	9,41%	TAK
2035	2,49%	9,37%	TAK	9,37%	TAK
2036	1,65%	9,27%	TAK	9,27%	TAK
2037	1,80%	9,13%	TAK	9,13%	TAK
2038	1,50%	8,93%	TAK	8,93%	TAK
2039	0,98%	8,68%	TAK	8,68%	TAK
2040	0,94%	8,38%	TAK	8,38%	TAK
2041	0,90%	8,02%	TAK	8,02%	TAK

Źródło: Opracowanie własne.

Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.

Do załącznika nr 2 dodano następujące przedsięwzięcia:

1.3.2.20 Rozbudowa punktów monitoringu wizyjnego oraz doposażenie istniejących punktów na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2024-2025.

W związku z rozpoczęciem procedury przetargowej konieczne jest uwzględnienie tego zadania w WPF, w celu zabezpieczenia terminów realizacji poszczególnych etapów inwestycji. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 150 000,00 zł, w tym w 2024 r. ‒ 0,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 150 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 150 000,00 zł, w tym w 2024 r. 0,00 zł, w 2025 r.: 150 000,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 150 000,00 zł.

Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:

W zakresie programów, projektów lub zadań związanych z programami realizowanymi z udziałem środków z UE:

1.1.1.2 Cyberbezpieczny samorząd – zmiana w przedsięwzięciu (część bieżąca) obejmuje m.in.:

zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 0,68 zł w celu dostosowania kwoty do wynikającej z montażu finansowego zadania;

1.1.2.1 Cyberbezpieczny samorząd – zmiana w przedsięwzięciu (część majątkowa) obejmuje m.in.:

w celu dostosowania kwoty do wynikającej z montażu finansowego zadania;

W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):

1.3.2.8 Dotacja dla Parafii Rzymskokatolickiej Pw. Piotra i Pawła w Kątach Wrocławskich - "Renowacja ściany nawy i prezbiterium kościoła Pw. Św. Mikołaja w Pełcznicy wraz z kontynuacją prac konserwatorskich przy zabytkowym wyposażeniu" – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

- zmniejszenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 11 000,00 zł;

- zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 525 000,00 zł;

- zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 514 000,00 zł;

1.3.2.9 Dotacja dla Parafii Rzymskokatolickiej w Jaszkotlu Pw. Wniebowstąpienia Pana Jezusa - "Konserwacja ratunkowa ołtarza głównego z 1700 r. z kościoła Pw. Wniebowstąpienia Pana Jezusa" – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

- zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w roku budżetowym o kwotę 135 300,00 zł;

- zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 135 300,00 zł.

1.3.2.19 Budowa cmentarza komunalnego w miejscowości Sadków - I etap – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2024-2025. Zwiększono łączne nakłady planowane na realizację zadania do kwoty 2 250 000,00 zł, w tym w 2024 r. ‒ 1 750 000,00 zł, w 2025 r. 500 000,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 2 250 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

uzasadnienie

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2024-2041 wprowadza się następujące zmiany:

w Załączniku nr 1:

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 28 listopada 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

Dochody ogółem zmniejszono o 170 966,83 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 697 132,58 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 1 868 099,41 zł.
Wydatki ogółem zmniejszono o 494 719,39 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 586 262,89 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 2 080 982,28 zł.
Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -28 641 764,70 zł.

Do załącznika nr 2 dodano następujące przedsięwzięcia:

Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:

W zakresie programów, projektów lub zadań związanych z programami realizowanymi z udziałem środków z UE: