Projekt uchwały w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041.
Uchwała z dnia 25 września 2025 r.
Projekt
z dnia 24 września 2025 r.
Zatwierdzony przez .........................
Uchwała nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041
Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2025 r. poz. 1153) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2024 r. poz. 1530 z późn.zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:
§ 1. W uchwale Nr IX/71/2024 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2024 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 wprowadza się następujące zmiany:
1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 1 do niniejszej uchwały,
2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,
3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2025-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.
§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.
§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
|
|
Załącznik nr 1 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1558).pdf
Załącznik nr 2 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(459).pdf
Załącznik Nr 3 do uchwały Nr XIX/___/2025
Rady Miejskiej w Katach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 25 września 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Dochody ogółem zmniejszono o 4 600 182,08 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 239 516,32 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 4 839 698,40 zł.
- Wydatki ogółem zmniejszono o 6 232 619,48 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 121 334,21 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 6 111 285,27 zł.
- Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -27 606 554,59 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
|
Wyszczególnienie |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
Dochody ogółem |
312 607 223,31 |
-4 600 182,08 |
308 007 041,23 |
|
Dochody bieżące |
275 031 508,88 |
+239 516,32 |
275 271 025,20 |
|
Dotacje bieżące |
17 861 556,19 |
+639 516,32 |
18 501 072,51 |
|
Pozostałe |
112 270 761,19 |
-400 000,00 |
111 870 761,19 |
|
Dochody majątkowe |
37 575 714,43 |
-4 839 698,40 |
32 736 016,03 |
|
Wydatki ogółem |
341 846 215,30 |
-6 232 619,48 |
335 613 595,82 |
|
Wydatki bieżące |
265 927 822,92 |
-121 334,21 |
265 806 488,71 |
|
Wynagrodzenia i pochodne |
110 404 195,84 |
+277 051,12 |
110 681 246,96 |
|
Pozostałe wydatki bieżące |
148 383 627,08 |
-398 385,33 |
147 985 241,75 |
|
Wydatki majątkowe |
75 918 392,38 |
-6 111 285,27 |
69 807 107,11 |
|
Wynik budżetu |
-29 238 991,99 |
+1 632 437,40 |
-27 606 554,59 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów budżetowych.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Przychody ogółem w roku budżetowym zmniejszono o 1 632 437,40 zł i po zmianach wynoszą 41 276 070,59 zł.
- Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
|
Wyszczególnienie |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
Przychody budżetu |
42 908 507,99 |
-1 632 437,40 |
41 276 070,59 |
|
Wolne środki |
26 207 469,35 |
-1 632 437,40 |
24 575 031,95 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych przychodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2027 |
18 752 853,00 |
-1 858 850,00 |
16 894 003,00 |
|
2028 |
1 161 321,00 |
+286 693,00 |
1 448 014,00 |
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych rozchodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.
W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.
Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2026-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.
Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie
|
Rok |
Zobowiązanie historyczne [zł] |
Zobowiązanie planowane [zł] |
Zobowiązania razem [zł] |
|
2025 |
13 669 516,00 |
0,00 |
13 669 516,00 |
|
2026 |
11 737 916,00 |
600 000,00 |
12 337 916,00 |
|
2027 |
9 669 516,00 |
800 000,00 |
10 469 516,00 |
|
2028 |
7 694 516,00 |
800 000,00 |
8 494 516,00 |
|
2029 |
7 594 516,00 |
800 000,00 |
8 394 516,00 |
|
2030 |
4 994 516,00 |
800 000,00 |
5 794 516,00 |
|
2031 |
5 394 516,00 |
800 000,00 |
6 194 516,00 |
|
2032 |
5 394 516,00 |
800 000,00 |
6 194 516,00 |
|
2033 |
5 394 516,00 |
800 000,00 |
6 194 516,00 |
|
2034 |
5 394 516,00 |
800 000,00 |
6 194 516,00 |
|
2035 |
5 394 516,00 |
800 000,00 |
6 194 516,00 |
|
2036 |
3 794 516,00 |
1 200 000,00 |
4 994 516,00 |
|
2037 |
3 749 197,87 |
1 200 000,00 |
4 949 197,87 |
|
2038 |
3 009 801,00 |
1 200 000,00 |
4 209 801,00 |
|
2039 |
1 200 000,00 |
1 200 000,00 |
2 400 000,00 |
|
2040 |
1 500 000,00 |
1 200 000,00 |
2 700 000,00 |
|
2041 |
1 500 000,00 |
1 200 000,00 |
2 700 000,00 |
Źródło: Opracowanie własne.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
|
Rok |
Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach) |
Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale) |
Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale) |
Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania) |
Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie) |
|
2025 |
8,10% |
24,07% |
TAK |
26,40% |
TAK |
|
2026 |
6,54% |
20,83% |
TAK |
23,17% |
TAK |
|
2027 |
5,43% |
18,32% |
TAK |
20,66% |
TAK |
|
2028 |
4,40% |
15,59% |
TAK |
17,93% |
TAK |
|
2029 |
4,08% |
12,18% |
TAK |
14,52% |
TAK |
|
2030 |
2,97% |
10,07% |
TAK |
12,40% |
TAK |
|
2031 |
2,93% |
7,82% |
TAK |
10,16% |
TAK |
|
2032 |
2,75% |
7,12% |
TAK |
7,12% |
TAK |
|
2033 |
2,57% |
7,18% |
TAK |
7,18% |
TAK |
|
2034 |
2,41% |
7,14% |
TAK |
7,14% |
TAK |
|
2035 |
2,25% |
7,13% |
TAK |
7,13% |
TAK |
|
2036 |
1,76% |
7,19% |
TAK |
7,19% |
TAK |
|
2037 |
1,62% |
7,24% |
TAK |
7,24% |
TAK |
|
2038 |
1,30% |
7,31% |
TAK |
7,31% |
TAK |
|
2039 |
0,73% |
7,40% |
TAK |
7,40% |
TAK |
|
2040 |
0,76% |
7,52% |
TAK |
7,52% |
TAK |
|
2041 |
0,72% |
7,59% |
TAK |
7,59% |
TAK |
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
W załączniku nr 2:
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.3.1.17 Pełnienie nadzoru archeologicznego przy oczyszczaniu stawu na terenie parku pałacowego na dz. nr 9/101 w m. Zabrodzie, gm. Kąty Wrocławskie – zadanie bieżące, które ma być realizowane w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 3 567,00 zł, w tym w 2025 r. ‒ 0,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 3 567,00 zł.
- Skomunikowanie A4-S5. Budowa Drogi Wojewódzkiej Kąty Wrocławskie - Błonie – zadanie majątkowe obejmujące wykonanie prac w zakresie opracowania dokumentacji programu funkcjonalno-użytkowego (PFU), dla przebiegu trasy połączenia dróg A4-S5 na odcinku drogi krajowej nr 94 do węzła autostrady A4 Kąty Wrocławskie. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 50 000,00 zł, co stanowi 25 % szacunkowej całkowitej kwoty dla ww. zadania zgodnie z planowanym porozumieniem współpracy między Gminą Kąty Wrocławskie, Gminą Miękinia i Gminą Kostomłoty oraz Województwem Dolnośląskim. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 50 000,00 zł
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.3.2.7 Rozbudowa drogi gminnej 107184D wraz z budową chodników i ścieżki rowerowej od przejazdu kolejowego w Smolcu do drogi wojewódzkiej – najkorzystniejsza oferta w postępowaniu przetargowym była niższa od planowanej, szacunkowej kwoty przeznaczonej na realizację tego zadania, w związku z tym:
- zmniejszono łączne nakłady ogółem oraz limit zobowiązań na realizację zadania o kwotę 12 890 000,00 zł;
- zmniejszono limit wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 6 118 000,00 zł;
- zmniejszono limitu wydatków na realizację zadania w roku 2026 o kwotę 4 490 000,00 zł i w roku 2027 o kwotę 2 282 000,00 zł;
1.3.2.10 Objęcie udziałów w spółce Zakład Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje dostosowanie łącznych nakładów ogółem do uchwały budżetowej i zwiększeniu limitu wydatków w roku 2025 na realizację zadania o kwotę 305 000,00 zł. Łączne nakłady i limit zobowiązań wynosi 29 269 585,90 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4
|
Rok |
Przed zmianą [zł] |
Zmiana [zł] |
Po zmianie [zł] |
|
2025 |
44 220 924,60 |
-5 813 000,00 |
38 407 924,60 |
|
2026 |
37 143 574,05 |
-4 490 000,00 |
32 653 574,05 |
|
2027 |
25 152 000,00 |
-2 232 000,00 |
22 920 000,00 |
Źródło: opracowanie własne.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.
uzasadnienie
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 wprowadza się następujące zmiany:
w Załączniku nr 1:
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 25 września 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:
- Dochody ogółem zmniejszono o 4 600 182,08 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 239 516,32 zł, a dochody majątkowe zmniejszono o 4 839 698,40 zł.
- Wydatki ogółem zmniejszono o 6 232 619,48 zł, z czego wydatki bieżące zmniejszono o 121 334,21 zł, a wydatki majątkowe zmniejszono o 6 111 285,27 zł.
- Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -27 606 554,59 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
W załączniku nr 2:
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcie:
1.3.1.17
Pełnienie nadzoru archeologicznego przy oczyszczaniu stawu na terenie parku pałacowego na dz. nr 9/101 w m. Zabrodzie, gm. Kąty Wrocławskie – zadanie bieżące, które ma być realizowane w latach 2025-2026. Wykonawca zadania polegającego na odmuleniu stawu znajdującego się w parku pałacowym w Zabrodziu na dz. nr 9/101 zwrócił się o wpisanie w zawieranym porozumieniu terminu realizacji zadania do 31.03.2026 r. Pierwotnie wskazywany termin 45 dni od daty zawarcia porozumienia mógłby nie zostać dotrzymany z uwagi na zbliżające się niesprzyjające warunki pogodowe. Z uwagi na powyższe pierwotnie zakładany okres pełnienia nadzoru archeologicznego ulega zmianie z 45 dni od daty zawarcia umowy z Wykonawcą na okres do 31.03.2026 r. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 3 567,00 zł, w tym w 2025 r. ‒ 0,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 3 567,00 zł.
- Skomunikowanie A4-S5. Budowa Drogi Wojewódzkiej Kąty Wrocławskie - Błonie – zadanie majątkowe obejmujące wykonanie prac w zakresie opracowania dokumentacji programu funkcjonalno-użytkowego (PFU), dla przebiegu trasy połączenia dróg A4-S5 na odcinku drogi krajowej nr 94 do węzła autostrady A4 Kąty Wrocławskie. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 50 000,00 zł, co stanowi 25 % szacunkowej całkowitej kwoty dla ww. zadania, zgodnie z planowanym porozumieniem współpracy między Gminą Kąty Wrocławskie, Gminą Miękinia i Gminą Kostomłoty oraz Województwem Dolnośląskim. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 50 000,00 zł
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.3.2.7 Rozbudowa drogi gminnej 107184D wraz z budową chodników i ścieżki rowerowej od przejazdu kolejowego w Smolcu do drogi wojewódzkiej – najkorzystniejsza oferta w postępowaniu przetargowym była niższa od planowanej, szacunkowej kwoty przeznaczonej na realizację tego zadania, w związku z tym:
- zmniejszono łączne nakłady ogółem oraz limit zobowiązań na realizację zadania o kwotę 12 890 000,00 zł;
- zmniejszono limit wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 6 118 000,00 zł;
- zmniejszono limitu wydatków na realizację zadania w roku 2026 o kwotę 4 490 000,00 zł i w roku 2027 o kwotę 2 282 000,00 zł;
1.3.2.10 Objęcie udziałów w spółce Zakład Gospodarki Komunalnej Sp. z o. o. – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje dostosowanie łącznych nakładów ogółem do uchwały budżetowej i zwiększeniu limitu wydatków w roku 2025 na realizację zadania o kwotę 305 000,00 zł. Łączne nakłady i limit zobowiązań wynosi 29 269 585,90 zł.
Metadane - wyciąg z rejestru zmian
Osoba odpowiadająca za treść informacji
Zofia Dróżdż Data wytworzenia:
17 wrz 2025
Osoba dodająca informacje
Zofia Dróżdż Data publikacji:
18 wrz 2025, godz. 11:15
Osoba aktualizująca informacje
Jacek Mróz Data aktualizacji:
27 kwi 2026, godz. 13:37