Projekt uchwały w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041.

Projekt

 

z dnia  18 czerwca 2025 r.

Zatwierdzony przez .........................

 

 

Uchwała Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 26 czerwca 2025 r.

w sprawie zmiany uchwały w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2024 r. poz. 1465 z późn.zm.) oraz na podstawie art. 226, art.227, art. 228, art. 229 i art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2024 r. poz. 1530 z późn.zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr IX/71/2024 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2024 r. w sprawie przyjęcia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 wprowadza się następujące zmiany:

1) Załącznik nr 1 pod nazwą "Wieloletnia prognoza finansowa" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 1 do niniejszej uchwały,

2) Załącznik nr 2 pod nazwą "Przedsięwzięcia WPF" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 2 do niniejszej uchwały,

3) Załącznik nr 3 pod nazwą "Objaśnienia przyjętych wartości do WPF na lata 2025-2041" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku nr 3 do niniejszej uchwały.

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

  

 

 

Przewodnicząca Rady Miejskiej Anna Skórczak

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 czerwca 2025 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 26 czerwca 2025 r.
Zalacznik2.pdf

 

 

 

 

 

 

Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Dochody ogółem zwiększono o 1 385 683,51 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 855 302,29 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 530 381,22 zł.
2. Wydatki ogółem zwiększono o 2 970 125,39 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 2 486 993,17 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 483 132,22 zł.
3. Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -31 178 668,45 zł.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Dochody ogółem	308 777 309,44	+1 385 683,51	310 162 992,95
Dochody bieżące	272 337 526,17	+855 302,29	273 192 828,46
Dotacje bieżące	15 384 151,98	+834 345,17	16 218 497,15
Pozostałe	112 054 182,69	+20 957,12	112 075 139,81
Dochody majątkowe	36 439 783,27	+530 381,22	36 970 164,49
Wydatki ogółem	338 371 536,01	+2 970 125,39	341 341 661,40
Wydatki bieżące	261 540 349,33	+2 486 993,17	264 027 342,50
Wynagrodzenia i pochodne	109 097 022,63	+1 032 123,03	110 129 145,66
Pozostałe wydatki bieżące	145 303 326,70	+1 454 870,14	146 758 196,84
Wydatki majątkowe	76 831 186,68	+483 132,22	77 314 318,90
Wynik budżetu	-29 594 226,57	-1 584 441,88	-31 178 668,45

Źródło: opracowanie własne.

 

Od 2026 r. nie dokonywano zmian w zakresie planowanych dochodów budżetowych.

W okresie prognozy WPF dokonano zmian w zakresie planowanych wydatków majątkowych. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Zmiany w wydatkach majątkowych w okresie prognozy WPF

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2026	38 632 109,40	+5 000,00	38 637 109,40

Źródło: opracowanie własne.

 

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 1 584 441,88 zł i po zmianach wynoszą 44 848 184,45 zł.
2. Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.

Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.

Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.

Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
Przychody budżetu	43 263 742,57	+1 584 441,88	44 848 184,45
Wolne środki	26 562 703,93	+1 584 441,88	28 147 145,81

Źródło: opracowanie własne.

 

Od 2026 dokonano zmian w zakresie planowanych przychodów. Zmiany przedstawiono w tabeli poniżej.

Zmiany w wolnych środkach w okresie prognozy WPF

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2026	16 772 834,40	+5 000,00	16 777 834,40

Źródło: opracowanie własne.

Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.

W zakresie zawartych umów, rozchody Gminy Kąty Wrocławskie zaplanowano zgodnie z harmonogramami. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie historyczne”.

Spłatę zobowiązania planowanego do zaciągnięcia ujęto w latach 2027-2041. W tabeli poniżej spłatę ww. zobowiązań przedstawiono w kolumnie „Zobowiązanie planowane”.

Spłata zaciągniętych i planowanych zobowiązań Gminy Kąty Wrocławskie

Rok	Zobowiązanie historyczne [zł]	Zobowiązanie planowane [zł]	Zobowiązania razem [zł]
2025	13 669 516,00	0,00	13 669 516,00
2026	11 737 916,00	0,00	11 737 916,00
2027	9 669 516,00	1 000 000,00	10 669 516,00
2028	7 694 516,00	1 000 000,00	8 694 516,00
2029	7 594 516,00	1 000 000,00	8 594 516,00
2030	4 994 516,00	1 000 000,00	5 994 516,00
2031	5 394 516,00	1 000 000,00	6 394 516,00
2032	5 394 516,00	1 000 000,00	6 394 516,00
2033	5 394 516,00	1 000 000,00	6 394 516,00
2034	5 394 516,00	1 000 000,00	6 394 516,00
2035	5 394 516,00	1 000 000,00	6 394 516,00
2036	3 794 516,00	1 000 000,00	4 794 516,00
2037	4 194 516,00	1 000 000,00	5 194 516,00
2038	3 258 428,00	1 000 000,00	4 258 428,00
2039	1 200 000,00	1 000 000,00	2 200 000,00
2040	1 500 000,00	1 000 000,00	2 500 000,00
2041	806 054,87	1 000 000,00	1 806 054,87

Źródło: Opracowanie własne.

 

Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.

Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych

Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)
2025	8,10%	24,07%	TAK	26,40%	TAK
2026	6,43%	20,81%	TAK	23,15%	TAK
2027	5,45%	18,30%	TAK	20,64%	TAK
2028	4,29%	15,58%	TAK	17,91%	TAK
2029	3,89%	12,16%	TAK	14,50%	TAK
2030	2,72%	10,05%	TAK	12,39%	TAK
2031	2,65%	7,80%	TAK	10,14%	TAK
2032	2,52%	7,10%	TAK	7,10%	TAK
2033	2,39%	7,18%	TAK	7,18%	TAK
2034	2,26%	7,14%	TAK	7,14%	TAK
2035	2,15%	7,13%	TAK	7,13%	TAK
2036	1,57%	7,19%	TAK	7,19%	TAK
2037	1,60%	7,24%	TAK	7,24%	TAK
2038	1,26%	7,31%	TAK	7,31%	TAK
2039	0,65%	7,40%	TAK	7,40%	TAK
2040	0,69%	7,52%	TAK	7,52%	TAK
2041	0,48%	7,59%	TAK	7,59%	TAK

Źródło: Opracowanie własne.

 

Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Kąty Wrocławskie spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.

w Załączniku nr 1:

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Dochody ogółem zwiększono o 1 385 683,51 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 855 302,29 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 530 381,22 zł.
2. Wydatki ogółem zwiększono o 2 970 125,39 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 2 486 993,17 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 483 132,22 zł.
3. Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -31 178 668,45 zł.

 

 

W załączniku nr 2:

 

Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:

 

1.3.1.15    Pomoc finansowa dla Województwa Dolnośląskiego na realizację robót budowlanych dla zadania pn.: "Remont drogi wojewódzkiej nr 347 na odcinku Sośnica-Sadkówek w km 1+630 do 3+750 – zadanie bieżące, polegające na udzieleniu pomocy finansowej na podstawie porozumienia z DSDiK. Pomoc będzie udzielona w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 3 388 737,00 zł, co stanowi 50 % szacowanej ogólnej wartości zadania. W 2025 r. ‒ 1 500 000,00 zł, a w 2026 r. - 1 888 737,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 3 388 737,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

 

1.3.2.15   Wykonanie dokumentacji projektowej wraz z budową studni przy boisku w Sadkowie – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 32 000,00 zł, w tym w 2025 r. ‒ 27 000,00 zł, w 2026 r - 5 000,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 32 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

 

Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:

 

1.3.1.2   Zimowe utrzymanie dróg na terenie miasta i gminy Kąty Wrocławskie – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 700 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 700 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.4  Usługi sprzętowo transportowe, prace ładowarką i równiarką – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 250 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 250 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.5  Remonty dróg gminnych asfaltowych na terenie gminy Kąty Wrocławskie w technologii PATCHER – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 650 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 650 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.6  Zakup kruszyw drogowych wraz z ich transportem na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 250 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 250 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028.  

 

Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.

Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć wpłynęły na zmianę pozycji 10.1.1 i 10.1.2 WPF, co przedstawiono w tabelach poniżej.

Zmiany w wydatkach bieżących objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2025	34 448 811,60	+1 500 000,00	35 948 811,60
2026	33 783 159,90	+1 888 737,00	35 671 896,90
2027	33 718 948,97	-	33 718 948,97
2028	31 659 788,95	+1 850 000,00	33 509 788,95

Źródło: opracowanie własne.

 

Zmiany w wydatkach majątkowych objętych limitem z art. 226 ust. 3 pkt 4

Rok	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]
2025	33 765 371,20	+27 000,00	33 792 371,20
2026	38 632 109,40	+5 000,00	38 637 109,40

Źródło: opracowanie własne.

 

Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.

Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.

 

 

uzasadnienie

W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie na lata 2025-2041 wprowadza się następujące zmiany:

w Załączniku nr 1:

Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Kąty Wrocławskie:

1. Dochody ogółem zwiększono o 1 385 683,51 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 855 302,29 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 530 381,22 zł.
2. Wydatki ogółem zwiększono o 2 970 125,39 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 2 486 993,17 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 483 132,22 zł.
3. Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -31 178 668,45 zł.

 

 

W załączniku nr 2:

 

Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:

 

1.3.1.15    Pomoc finansowa dla Województwa Dolnośląskiego na realizację robót budowlanych dla zadania pn.: "Remont drogi wojewódzkiej nr 347 na odcinku Sośnica-Sadkówek w km 1+630 do 3+750 – zadanie bieżące, polegające na udzieleniu pomocy finansowej na podstawie porozumienia z DSDiK. Pomoc będzie udzielona w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 3 388 737,00 zł, co stanowi 50 % szacowanej ogólnej wartości zadania. W 2025 r. ‒ 1 500 000,00 zł, a w 2026 r. - 1 888 737,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 3 388 737,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

 

1.3.2.15   Wykonanie dokumentacji projektowej wraz z budową studni przy boisku w Sadkowie – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2025-2026. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 32 000,00 zł, w tym w 2025 r. ‒ 27 000,00 zł, w 2026 r - 5 000,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 32 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

 

Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:

 

1.3.1.2   Zimowe utrzymanie dróg na terenie miasta i gminy Kąty Wrocławskie – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 700 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 700 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.4  Usługi sprzętowo transportowe, prace ładowarką i równiarką – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 250 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 250 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.5  Remonty dróg gminnych asfaltowych na terenie gminy Kąty Wrocławskie w technologii PATCHER – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 650 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 650 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028;

 

1.3.1.6  Zakup kruszyw drogowych wraz z ich transportem na terenie Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie – zmiana w przedsięwzięciu obejmuje m.in.:

a) zwiększenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 250 000,00 zł;

b) zwiększenie limitu wydatków na realizację zadania w latach 2026-2028 o kwotę 250 000,00 zł;

c) wydłużenie horyzontu czasowego przedsięwzięcia do roku 2028.