Projekt uchwały w sprawie zmian w budżecie gminy na 2025 rok.

Projekt

z dnia  24 września 2025 r.

Zatwierdzony przez .........................

Uchwała nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich

z dnia 25 września 2025 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2025 rok

Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, art 51 ust.1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j  Dz.U. z 2025 r. poz. 1153), art. 211, art. 212, art. 214, art. 216, art 217, art. 218, ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U z 2024 r. poz. 1530 z późn. zm.), Rada Miejska w Kątach Wrocławskich uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr IX/70/2024 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2024 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2025 rok wprowadza się następujące zmiany:

1) Plan dochodów po zmianach wynosi 308 007 041,23 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym dochody bieżące 275 271 025,20 zł i dochody majątkowe 32 736 016,03 zł.

2) Plan wydatków po zmianach wynosi 335 613 595,82 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym wydatki bieżące 265 806 488,71 zł i wydatki majątkowe 69 807 107,11 zł.

3) Plan zadań inwestycyjnych po zmianach wynosi 58 537 521,21 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 2. W § 3 uchwały Nr IX/70/2024 Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich z dnia 19 grudnia 2024 r. w sprawie uchwały budżetowej gminy na 2025 rok otrzymuje brzmienie:

"§ 3. 1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowany deficyt budżetu w kwocie  27 606 554,59 zł finansowany przychodami z tytułu:

a) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w wysokości 1 330 484,00 zł

b) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 24 575 031,95 zł,

c) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 701 038,64 zł,

2. Ustala się przychody budżetu w łącznej kwocie 41 276 070,59 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4, z tytułu:

1) zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym  w wysokości 15 000 000,00 zł,

2) niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach oraz wynikających z rozliczeń środków określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości 1 701 038,64 zł,

3) wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości 24 575 031,95 zł,

3. Ustala się rozchody budżetu w kwocie 13 669 516,00 zł z tytułu spłat kredytów i pożyczek zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciągnięcia pożyczek i kredytów na rynku krajowym w roku budżetowym 2025 w wysokości 15 000 000,00 zł na:

1) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w wysokości 1 330 484,00 zł,

2) spłatę kredytów i pożyczek w wysokości 13 669 516,00 zł.

5. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytu na sfinansowanie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w wysokości 10 000 000,00 zł.

6. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 4 i 5."

§ 3. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kąty Wrocławskie.

§ 4. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Załącznik  nr  1 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik1(1560).pdf

Załącznik  nr  2 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik2(461).pdf

Załącznik  nr  3 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik3(262).pdf

Załącznik  nr  4 do uchwały Nr ....................
Rady Miejskiej w Kątach Wrocławskich
z dnia 25 września 2025 r.
/pliki/katywroclawskie/pliki/Zalacznik4(149).pdf

uzasadnienie

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        W związku z rozstrzygnięciem przetargu i zawarciem umowy z wykonawcą na realizację zadania pn. „Rozbudowa drogi gminnej 107184D wraz z budową chodników i ścieżki rowerowej od przejazdu kolejowego w Smolcu do drogi wojewódzkiej” obniża się koszty realizacji zadania, a tym samym zmniejsza się wartość dotacji w rozdziale 60016 § 6290 o kwotę 6 997 303,38 zł. Jednocześnie  zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 60016 § 6050 o kwotę 6 115 500,00 zł.
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego nr FB-BP.3111.612.2025.HS o przyznaniu dofinansowania na realizację zadania pn. „Budowa remizy OSP w Gniechowicach” dostosowuje się plan dochodów do wysokości przyznanej dotacji, poprzez zwiększenie w rozdziale 75412 § 6330 o kwotę 2 102 211,80 zł.
3.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Dostosowuje się plan dochodów oraz wydatków w związku z rozstrzygnięciem przetargu na realizację zadania pn.. „Dolnośląski Fundusz Pomocy Rozwojowej 2025, Doposażenie Gminy Kąty Wrocławskie w profesjonalny sprzęt, niezbędny do wykonywania zadań własnych, z zakresu ochrony przed klęskami żywiołowymi i innymi miejscowymi zagrożeniami”. Sprzęt, który został wyszczególniony w specyfikacji zamówienia  klasyfikowano jako  wysokocenne środki trwałe, a nie niskocenne.  W związku z powyższym dokonuje się następujących zmian:

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            W planie dochodów przenosi się kwotę 8 306,50 zł w ramach rozdziału 75412 z § 6300 do § 2710.
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            W planie wydatków przenosi się kwotę 16 455,50 zł w ramach rozdziału 75412 z § 6060 do § 4210.  (Kwota 8 306,50 zł zostanie rozliczona  w ramach dotacji. Natomiast kwota 8 149,00 zł zostanie sfinansowana w ramach środków własnych gminy).

Powyższe zmiany zapewnią pełną zgodność z obowiązującymi przepisami dotyczącymi ewidencji środków trwałych. 

4.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na podstawie zawiadomienia Wojewody Dolnośląskiego nr FB-BP.3111.656.2025.DK wprowadza się plan dochodów łącznie w kwocie 412 028,98 zł w rozdziale 75814 § 2030 oraz 75814 § 6330  tytułem zwiększenia dotacji celowej na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2024r. 
5.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Na wniosek Zespołu Szkolno-Przedszkolnego w Smolcu zmniejsza się plan dochodów w rozdziale 80148 § 0830 o kwotę 400 000,00 zł w związku ze zmniejszeniem liczby dzieci chętnych do spożywania z posiłków w placówce. Jednocześnie zmniejsza się plan wydatków w rozdziale 80148 § 4220 o taką samą kwotę.
6.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Przenosi się kwotę 5 400,00 zł z rozdziału 01008 § 4300 do rozdziału 90095 § 4270 z przeznaczeniem na naprawę i konserwację konstrukcji hali namiotowej usytuowanej na Targowisku Miejskim w Kątach Wrocławskich.
7.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Przenosi się kwotę 20 000,00 zł z rozdziału 60016 § 4270 do rozdziału 90004 § 4300 w związku z koniecznością wykonania cięć porządkowych i pielęgnacyjnych drzew oraz krzewów rosnących w obrębie pasa drogowego.
8.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Przenosi się kwotę 31 280,00 zł w ramach rozdziału 60004 z § 4300 do § 2320 w celu zapewnienia ciągłości funkcjonowania linii komunikacyjnej, łączącej Gminę Kąty Wrocławskie ze Środą Śląską. Utrzymanie ciągłości połączeń do Środy Śląskiej zapewni możliwość dojazdu do szkoły średniej młodzieży szkolnej z Gminy Kąty Wrocławskie, jak również umożliwi mieszkańcom Gminy Kąty Wrocławskie dojazd w celu załatwienia spraw w sądzie, prokuraturze, czy placówkach medycznych.  Należy zauważyć, że kwestia dostępności transportowej wykracza poza ramy doraźnych analiz ekonomicznych - stanowi o równości szans i jakości życia mieszkańców. Brak tych połączeń może skutkować nie tylko marginalizacją wybranych grup mieszkańców, ale także dalszym ograniczeniem ich aktywności zawodowej czy społecznej. Na początku roku, o przywrócenie połączeń relacji Środa Śląska - Kąty Wrocławskie, wnioskowała również Gminna Rada Seniorów.

Zwiększenie środków na realizację połączeń komunikacyjnych na trasie Środa Śląska - Kąty Wrocławskie wynika z konieczności zabezpieczenia pełnego finansowania zadania w związku z brakiem możliwości pozyskania dodatkowego dofinansowania ze źródeł zewnętrznych.

9.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Przenosi się kwotę 850,00 zł z rozdziału 92109 § 4210 do rozdziału 75095 § 4300 z przeznaczeniem na organizację szkolenia dla sołtysów w zakresie wydatkowania środków  w ramach funduszu sołeckiego.
10.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Przenosi się kwotę 32 000,00 zł z rozdziału 75095 § 6050  z zadania pn. „Modernizacja cokołu budynku Ratusza oraz wieży” do rozdziału 92109 § 2480 celem zwiększenia dotacji podmiotowej dla Gminnego Ośrodka Kultury i Sportu w Kątach Wrocławskich w związku ze zwiększeniem zatrudnienia w filii GOKiS w Smolcu.
11.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Na podstawie aneksu do Porozumienia zawartego z Komendantem Miejskim Policji we Wrocławiu zmienia się nazwę zadania zaplanowanego  w rozdziale 75404 § 6170 z: „Współfinansowanie, w systemie 50/50, zakupu oznakowanego pojazdu na potrzeby związane z utrzymaniem i stałym wzmacnianiem poziomu bezpieczeństwa mieszkańców gminy Kąty Wrocławskie” na: „Współfinansowanie zakupu pojazdu służbowego oznakowanego za połączone środki finansowe Policji oraz samorządów, bez proporcjonalnego podziału (prezentowanego udziału w akcji) na potrzeby związane z utrzymaniem i stałym wzmacnianiem poziomu bezpieczeństwa mieszkańców gminy Kąty Wrocławskie”.
12.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Przenosi się kwotę 6 000,00 zł z rozdziału 80101 § 6050 z zadania pn. „Przebudowa budynku Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach” do rozdziału 80101 § 4170 w związku z potrzebą zatrudnienia koordynatora projektu dla zadania pn. „Termomodernizacja dwóch budynków użyteczności publicznej Gminy Kąty Wrocławskie pełniących funkcje oświatowe: budynku Szkoły Podstawowej w Małkowicach przy ul. Szkolnej 5 oraz budynku Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Zachowicach przy ul. Słonecznej 4”. Ponadto w związku z koniecznością zabezpieczenia środków na składki PPK finansowane przez pracodawcę, dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

1.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            przeniesienie kwoty 100,00 zł z rozdziału 90004 § 6050 zadanie pn. „Odnowa przestrzeni publicznej w celu stworzenia miejsc do wypoczynku i rekreacji na terenie gminy Kąty Wrocławskie w tym poprzez rewitalizację parku gminnego w Smolcu” do rozdziału 90004 § 4710;
2.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            przeniesienie kwoty 100,00 zł z rozdziału 92109 § 4270 do rozdziału 92109 § 4710

13.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    Na podstawie wniosku Zespołu Obsługi Jednostek Oświatowych w związku z koniecznością zabezpieczenia środków na udzielenie dotacji dla niepublicznych jednostek oświatowych oraz niepublicznych żłobków dokonuje się następujących zmian w planie wydatków:

- zmniejszenie w rozdziale 80101 § 2540 o kwotę 200 000,00 zł;

- zmniejszenie w rozdziale 80149 § 2540 o kwotę 1 300 000,00 zł;

- zwiększenie w rozdziale 80103 § 2540 o kwotę 63 000,00 zł;

- zwiększenie w rozdziale 80104 § 2540 o kwotę 900 000,00 zł;

- zwiększenie w rozdziale 80105 § 2540 o kwotę 130 000,00 zł;

- zwiększenie w rozdziale 85516 § 2830 o kwotę 407 000,00 zł

14.   Na wniosek Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w związku z koniecznością zwiększenia odpisu na ZFŚS  dokonuje się następujących przeniesień w planie wydatków:

- zmniejszenie w rozdziale 85219 § 3110 o kwotę 5 500,00 zł (świadczenie społeczne);

- zmniejszenie w rozdziale 85219 § 4710 o kwotę 4 000,00 zł (wpłaty na PPK finansowane przez pracodawcę);

- zwiększenie w rozdziale 85219 § 4440 o kwotę 9 500,00 zł (odpisy na ZFŚS).

15.   W planie wydatków poszczególnych funduszy sołeckich dokonuje się następujących przeniesień:

1.       Sołectwo Kamionna

Przenosi się kwotę 3 000,00 zł z rozdziału 75495 § 4300 z przedsięwzięcia nr 1 (założenie monitoringu) do rozdziału 92109 § 4210 do przedsięwzięcia nr 4 w związku z planowanym doposażeniem aneksu kuchennego w świetlicy wiejskiej.

2.       Sołectwo Bogdaszowice

- zmniejszenie w rozdziale 92109 § 4210 o kwotę 4 000,00 zł w przedsięwzięciu nr 6 (zakup opału);

- zwiększenie w rozdziale 92109 § 4210 o kwotę 700,00 zł  (przedsięwzięcie nr 1 - zakup środków czystości);

- zwiększenie w rozdziale 90004 § 4300 o kwotę 2 000,00 zł (przedsięwzięcie nr 4 - naprawa ławek);

- zwiększenie w rozdziale 90095 § 4210 o kwotę 1 000,00 zł (przedsięwzięcie nr 4 - zakup fontanny do stawu)

- zwiększenie w rozdziale 92695 § 4210 o kwotę 300,00 zł (przedsięwzięcie nr 5 - zakup siatek na kosze do koszykówki).

3.       Sołectwo Pietrzykowice

- zmniejszenie w rozdziale 90004 § 4300 o kwotę 4 000,00 zł (przedsięwzięcie nr 1 – zakup nawozów i środków chwastobójczych wraz z jednym zabiegiem na boisku”);

- zmniejszenie w rozdziale 92695§ 4210 o kwotę 300,00 zł (przedsięwzięcie nr 1 – zakup sprzętu do sprzątania boiska);

- zwiększenie w rozdziale 92109 § 4210 o kwotę 4 300,00 zł (przedsięwzięcie nr 2 - zakup oleju opałowego).

4.       Sołectwo Rybnica

- zmniejszenie w rozdziale 92109 § 4300 o kwotę 2 200,00 zł (przedsięwzięcie nr 3 - montaż domku narzędziowego);

- zmniejszenie w rozdziale 92109 § 6050 o kwotę 441,00 zł (przedsięwzięcie nr 2 - montaż klimatyzacji w kontenerze);

- zmniejszenie w rozdziale 92195 § 4300 o kwotę 168,60 zł (przedsięwzięcie nr 1 - zakup usług pozostałych);

- zwiększenie w rozdziale 90004 § 4210 o kwotę 500,00 zł (przedsięwzięcie nr 3 - zakup materiałów i wyposażenia);

- zwiększenie w rozdziale 92109 § 4210 o kwotę 1 700,00 zł (przedsięwzięcie nr 3  - zakup materiałów i wyposażenia);

- zwiększenie w rozdziale 92195 § 4220 o kwotę 609,60 zł (przedsięwzięcie nr 1 - zakup środków żywności).